分众传媒：2024年三季度报告

证券代码：002027 公告编号：2024-037 分众传媒信息技术股份有限公司 2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，简明清晰，通俗易懂，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3、第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是否 （二）非经常性损益项目和金额 适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 资产负债表重要项目变动30%以上的主要原因： 1、交易性金融资产：本报告期末余额为125,217.46万元，较上年度末下降76.64%。主要由于年初至报告期末，公司赎回到期理财产品。 2、应收账款/合同资产：本报告期末应收账款/合同资产的合计账面价值为267,463.98万元，主要是受回款情况影响，应收账款/合同资产的合计账面余额较上年度末增加91,991.17万元。 3、存货：本报告期末余额为1,780.05万元，上年度末余额为936.70万元，变动主要来源于库存商品的增加。 4、一年内到期的非流动资产：本报告期末余额为129,827.11万元，上年度末余额为11,017.35万元。此余额为一年以内到期的三年期银行大额存单及应收利息，随着存单到期日逐渐临近，余额相应增加。5、其他流动资产：本报告期末余额为123,901.05万元，上年度末余额为2,252.36万元，变动主要由于年初至报告期末，公司购入期限一年以内的银行大额存单。6、长期股权投资：本报告期末余额为285,095.49万元，较上年度末增加71,841.92万元，变动主要来源于：1）年初至报告期末，以权益法确认的对上海数禾信息科技有限公司（以下简称“数禾科技”）等联营公司的长期股权投资净收益38,331.49万元；2）年初至报告期末，因数禾科技其他股东减资，本公司持股比例被动增加，本公司按所持股权比例计算应享有的份额，调整长期股权投资账面价值36,831.12万元。7、固定资产：本报告期末余额为66,504.01万元，较上年度末增长32.19%，变动主要来源于媒体资产的增加。8、在建工程：本报告期末余额为680.91万元，较上年度末增长30.90%，变动主要来源于工程物资的增加。9、无形资产：本报告期末余额为8,975.94万元，较上年度末增长36.01%，主要由于年初至报告期末，公司收购Goldsun Focus Media Joint Stock Company（越南金太阳），从而新增租赁合约3,291.52万元。10、长期待摊费用：本报告期末余额为876.38万元，主要由于各类存量项目在受益期内正常摊销，长期待摊费用余额较上年度末下降34.91%。11、其他非流动资产：本报告期末余额为75,205.18万元，上年度末余额为252,181.78万元。此余额主要为三年期银行大额存单及应收利息，随着存单到期日逐渐临近，余额相应结转至一年内到期的非流 动资产。12、短期借款：本报告期末余额为16,257.97万元，此余额为韩亚银行向韩国子公司Focus Media Korea Co.,Ltd.（以下简称“FM Korea”）提供的信用贷款和汇丰银行向全资子公司分众传媒发展有限公司提供的信用贷款的本金及应付利息。13、合同负债：本报告期末余额为50,989.71万元，较上年度末下降40.50%，主要由于本公司向客户提供广告发布服务而结转收入。14、长期应付职工薪酬：本报告期末余额为89.39万元，主要来源于FM Korea的离职后福利-设定受益计划的变动。15、资本公积：本报告期末余额为75,135.00万元，较上年度末增长94.28%。年初至报告期末，因联营企业数禾科技其他股东减资，本公司持股比例被动增加，本公司按所持股权比例计算应享有的份额， 调整长期股权投资账面价值36,831.12万元，同时计入资本公积-其他资本公积。 利润表重要项目变动30%以上的主要原因： 1、财务费用：财务费用的波动主要来源于利息收入，年初至报告期末存款利率较上年同期有所降低，故利息收入相应减少。2、投资收益：年初至报告期末，投资收益为58,740.35万元，较上年同期增长79.68%，增长主要来源于权益法核算的长期股权投资收益和处置其他非流动金融资产取得的投资收益。3、公允价值变动收益：年初至报告期末，公允价值变动为损失6,089.03万元，上年同期为收益2,512.98万元，变动主要来源于其他非流动金融资产的公允价值波动。4、信用减值损失/资产减值损失：年初至报告期末，信用减值损失及资产减值损失合计为损失11,592. 37万元，上年同期为转回5,440.50万元，受回款情况影响，应收账款/合同资产的合计账面余额较上年度末增加，故相应计提减值损失。5、资产处置收益：年初至报告期末，资产处置为收益385.27万元，上年同期为收益4.52万元，该收益主要来源于处置固定资产和使用权资产。6、营业外收入：年初至报告期末，营业外收入为906.06万元，较上年同期增长104.24%，营业外收入主要来源于无法支付的应付款项。7、营业外支出：年初至报告期末，营业外支出为873.74万元，较上年同期增长103.52%，营业外支出主要为对外捐赠。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 1、2024年半年度权益分派 公司于2024年8月7日召开第八届董事会第十四次会议，审议通过了《公司2024年半年度利润分配方案》，根据公司第八届董事会第十三次会议及2023年年度股东大会审议通过的2024年中期利润分配规划，同意以公司2024年6月30日的总股本14,442,199,726股为基数，向全体股东每10股派发现金1.00元（含税）。公司于2024年9月19日对外披露了《公司2024年半年度权益分派实施公告》，并于2024年9月26日实施了上述利润分配方案。（详见公告编号：2024-009、2024-027、2024-030、2024-032、2024-036） 2、公司第一期员工持股计划存续期限届满 根据公司第七届董事会第一次会议、2019年第二次临时股东大会、第八届董事会第三次会议审议通过的《公司第一期员工持股计划（草案）及摘要》及《公司关于延长第一期员工持股计划存续期的议 案》等相关议案，公司第一期员工持股计划存续期将于2025年3月5日届满，公司于2024年8月31日对外披露了《公司关于第一期员工持股计划存续期即将届满的提示性公告》。（详见公告编号：2019-017、2019-021、2019-022、2022-031、2022-034、2024-034） 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：分众传媒信息技术股份有限公司 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计 □是否公司第三季度报告未经审计。 分众传媒信息技术股份有限公司2024年10月29日