欢乐家：2024年三季度报告

公告编号：2024-098 证券简称：欢乐家 欢乐家食品集团股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 适用□不适用 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 2024年7-9月，归属于上市公司股东的净利润同比下降97.16%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比下降95.02%，基本每股收益和稀释每股收益同比下降96.98%；年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润同比下降52.34%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比下降51.11%，经营活动产生的现金流量净额同比下降3,157.86%，基本每股收益和稀释每股收益同比下降50.53%。上述数据发生变动的主要原因是：（1）2024年1-9月公司毛利率为34.22%，同比下降3.43个百分点，主要系公司产品结构变化以及开拓了零食专营连锁渠道，同时在原料销售等业务中亦有一定进展，上述渠道及业务的毛利率相对较低，收入增幅大于利润增幅，导致整体利润变动与收入变动不同步；（2）应网点渠道维护建设和产品推广销售需要，增加了理货员等一线工作人员和新零售团队人员，以及加大了业务宣传及线上平台推广力度，从而使得销售费用比上年同期有所增加；（3）因上述销售费用的变动原因以及原料备货等因素，本期采购金额和付款金额增加，本期支付前期货款的金额大于上年同期，导致经营活动现金流出增加，经营活动产生的现金流量净额下降。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 前10名股东中存在回购专户的特别说明：（1）公司于2022年11月6日召开的第二届董事会第五次会议和第二届监事会第四次会议，于2022年11月22日召开的2022年第三次临时股东大会，逐项审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》。该回购方案已实施完毕；（2）公司于2024年2月5日召开第二届董事会第二十一次会议和第二届监事会第十三次会议，于2024年2月22日召开2024年第一次临时股东大会，逐项审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》。该回购方案回购期限为2024年2月22日至2025年2月21日；（3）公司于2024年2月7日召开第二届董事会第二十二次会议和第二届监事会第十四次会议，逐项审议通过了《关于维护公司价值及股东权益的回购公司股份方案的议案》。该回购方案已实施完毕。截至报告期末，公司股份回购专用证券账户持有公司股份共计29,299,955股。公司股份回购专用证券账户未列示在前10名股东和前10名无限售条件股东中。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 适用□不适用 单位：股 三、其他重要事项 适用□不适用 从产品构成来看，2024年1-9月，公司饮料产品收入为7.54亿元，占公司营业收入的56.29%，比上年同期增长4.35%，其中椰子汁饮料（含椰子水、厚椰乳等植物基饮料）产品完成营业收入6.49亿元，比上年同期增长4.5%。公司罐头产品收入为5.22亿元，占营业收入的38.97%，比上年同期下降7.73%，其中黄桃罐头完成营业收入2.24亿元，比上年同期下降1.95%，橘子罐头完成营业收入1.40亿元，比上年同期下降0.52%。 从销售模式来看，2024年1-9月，公司经销模式销售收入占营业收入的81.31%。占绝对主导地位，为公司主要销售渠道。同时，公司也积极拥抱零食专营连锁等新兴渠道，2024年1-9月零食专营连锁渠道实现营业收入7,464.94万元，除黄桃罐头、橘子罐头等水果罐头外，公司已陆续推进了部分饮料产品进入该渠道，饮料产品在该渠道的营业收入占比环比已有一定幅度提升。 从销售区域来看，2024年1-9月，华中、华东、西南地区为公司主要销售区域，上述三个区域完成销售收入8.71亿元，比上年同期增长3.89%，占公司营业收入的65.04%。 第四季度，公司将继续围绕下半年重点工作，借助年底节日销售旺季，做好相关产品堆箱陈列布建，渠道拓展，网点维护等工作，积极抢占春节市场。 其他重要事项披露索引： 1.公司控股子公司山东欢乐家进出口有限公司已完成工商注销登记手续。具体内容详见公司2024年8月19日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于控股子公司完成工商注销登记的公告》（公告编号：2024-078）。 2.公司续聘致同会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2024年度审计机构，聘期为一年，具体内容详见公司2024年8月27日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于拟续聘2024年度审计机构的公告》（公告编号：2024-083）。 3.公司已将部分首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及注销部分募集资金专户，具体内容详见公司2024年8月27日、2024年10月21日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于部分首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及注销部分募集资金专户的公告》（公告编号：2024-084）和《关于部分募集资金专用账户注销完成的公告》（公告编号：2024-097）。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：欢乐家食品集团股份有限公司 2024年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 欢乐家食品集团股份有限公司董事会2024年10月29日