钢研高纳：2024年三季度报告

证券简称：钢研高纳公告编号：2024-062 北京钢研高纳科技股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 与资产相关的政府补贴摊销。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 货币资金减少63.53%，主要为采购付款多于销售回款所以经营活动现金流量减少所致； 应收票据减少48.17%，主要为期初票据到期承兑金额较大所致； 应收账款增加61.12%，主要为销售规模扩大所致； 应收款项融资减少90.54%，主要为票据到期收款所致； 预付款项增加173.24%，主要为本期采购规模扩大所致； 其他应收款增加84.42%，主要为往来款尚未结算所致； 在建工程增加182.57%，主要为公司增加在建工程项目投资所致； 使用权资产增加38.44%，主要为新投产子公司租入厂房所致； 长期待摊费用增加246.18%，主要为新投产子公司租赁厂房改造导致； 其他非流动资产减少50.92%，主要为预付投资款减少所致； 短期借款增加32.15%，主要为扩大业务规模进行银行借款导致； 应付票据减少31.27%，主要为期初票据到期承兑金额较大所致； 其他收益增加47.96%，主要为本期增值税加计递减及政府补助增加所致； 少数股东损益增加30.28%，主要为本期子公司利润较好所致； 经营活动产生的现金流量净额减少117%，主要为年中客户回款较少、科研来款相比同期较少以及加大对民营企业付款等综合原因所致； 投资活动产生的现金流量净额减少37%，主要为本期集中支付固定资产等设备款所致； 筹资活动产生的现金流量净额增加86%，主要为本期子公司新增借款所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 适用□不适用 1.2023年权益分派实施完成 经公司2023年年度股东大会审议通过，以2024年7月10日为股权登记日，公司实施完成了2023年权益分派。以公司总股本775,137,713股为基数，向全体股东每10股派发现金1.24元人民币现金。具体内容详见公司于2024年7月3日披露的《2023年年度权益分派实施公告》（公告编号：2024-048）。 2.就定增事项与控股股东中国钢研签署附条件生效的股份认购协议之补充协议 公司于2024年7月11日实施完毕2023年度利润分配方案，故发行价格作相应调整，本次向特定对象发行股票的发行价格相应调整为12.83元/股，同时与控股股东中国钢研签署《附条件生效的股份认购协议之补充协议》，调整协议中的发行价格和发行数量。具体内容详见公司于2024年7月23日披露的《关于公司与中国钢研科技集团有限公司签订附条件生效的股份认购协议之补充协议暨关联交易事项的公告》（公告编号：2024-050）。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：北京钢研高纳科技股份有限公司 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 北京钢研高纳科技股份有限公司董事会2024年10月25日