钢研高纳：2023年三季度报告

公告编号：2023-055 证券简称：钢研高纳 北京钢研高纳科技股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、货币资金减少41.20%，主要为生产及采购规模扩大导致现金支出较多所致；2、应收票据减少42.99%，主要为票据到期兑付所致；3、应收账款增加138.73%，主要为销售规模扩大所致；4、预付款项增加75.61%，主要为本期采购规模扩大所致；5、其他应收款增加71.40%，主要为往来款尚未结算所致；6、存货增加60.45%，主要为销售规模扩大，在执行订单增加所致；7、合同资产增加32.02%，主要为销售规模扩大，在执行订单增加所致；8、其他流动资产增加406.15%，主要为待认证进项税和增值税留抵税额增加所致；9、在建工程增加95.61%，主要为公司增加在建工程项目投资所致；10、长期待摊费用减少47.29%，主要为待摊费用按期摊销减少所致；11、应付账款增加55.90%，主要为销售规模扩大，材料设备等采购增加所致；12、合同负债增加142.31%，主要为销售规模扩大所致；13、应付职工薪酬减少37.43%，主要为支付期初应付工资所致；14、一年内到期的非流动负债增加257.88%，主要为一年内到期的长期借款增加所致；15、其他流动负债减少53.79%，主要为背书转让的一年内到期票据到期兑付；16、租赁负债增加39.20%，主要为新投产子公司租入厂房所致；17、长期应付款增加34.52%，主要为科研来款增加所致；18、股本增加59.57%，主要为资本公积转增股本所致；19、库存股减少91.76%，主要为回购注销及解锁限制性股票所致；20、专项储备增加71.27%，主要为按规定计提专项储备增加所致；21、销售费用增加32.80%，主要为销售规模扩大所致；22、管理费用增加36.28%，主要为销售规模扩大所致；23、其他收益减少60.88%，主要为计入其他收益的政府补助减少所致；24、投资收益减少38.37%，主要为联营企业阶段性亏损所致；25、 经营 活动 产生 的现 金 流量 净额减少207.90%， 主要 为客户 年中 回款 较差 及期 初应 付 票据 到期 承兑 增加 所致；26、筹资活动产生的现金流量净额减少133.56%，主要本期偿还到期借款所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 适用□不适用 1、2022年权益分派实施完成 经公司2022年年度股东大会审议通过，以2023年7月3日为股权登记日，公司实施完成了2022年权益分派方案：以公司总股本484,654,772股为基数，向全体股东每10股派发现金2.08元人民币现金，同时，以资本公积金向全体股东每10股转增6股。具体内容详见公司于2023年6月26日披露的《2022年年度权益分派实施公告》（公告编号：2023-037）。 2、限制性股票股权激励计划第三批次解锁 2023年7月6日，公司召开第六届董事会第二十三次会议和第六届监事会第十七次会议，审议通过了《关于限制性股票激励计划首次授予第三个解除限售期解除限售条件成就的议案》，根据公司《限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，公司限制性股票激励计划首次授予第三个解除限售期解除限售条件已成就，董事会同意按照本次激励计划的相关规定办理首次授予第三个解除限售期相关解锁事宜，本次107名激励对象持有可解锁的5,632,330股已于2023年7月19日上市流通。具体内容详见公司于2023年7月6日、2023年7月14日披露的《关于限制性股票激励计划首次授予第三个解除限售期解除限售条件成就的公告》（公告编号：2023-038）及《关于限制性股票激励计划首次授予第三个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2023-041）。 3、职工代表监事辞职 公司第六届监事会原职工代表监事王亚宇女士因个人原因申请辞去公司第六届监事会职工代表监事职务。具体内容详见公司于2023年8月3日披露的《关于公司职工代表监事辞职的公告》（公告编号：2023-042）。 4、对参股子公司增资暨关联交易事项 2023年8月25日，公司召开了第六届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于与关联方共同向参股子公司增资暨关联交易的议案》，公司与关联方钢研投资有限公司同比例对参股子公司常州钢研极光增材制造有限公司进行增资， 公司对常州钢研极光增材制造有限公司增资不超过4000万元。具体内容详见公司于2023年8月26日披露的《关于与关联方共同向参股子公司增资暨关联交易的公告》（公告编号：2023-046）。 5、股权激励回购注销及调整回购价格及回购数量 2023年8月25日，公司召开了第六届董事会第二十四次会议、第六届监事会第十八次会议，审议通过了《关于回购注销部分股权激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票及调整回购价格和回购数量的议案》，鉴于公司事业部及子公司未完全达到第三个解除限售期的业绩考核目标，其24名激励对象所持有的限制性股票由公司进行回购注销。因公司实施了2022年权益分派，以资本公积金向全体股东每10股转增6股，根据《公司限制性股票激励计划（草案）》的规定，对限制性股票回购价格及回购数量进行相应调整，回购价格由6.23元/股调整为3.89375元/股，回购数量由193,702股调整为309,922股。具体内容详见公司于2023年8月26日披露的《关于回购注销部分股权激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票及调整回购价格和回购数量的公告》（公告编号：2023-045）。该议案已经公司2023年第三次临时股东大会审议通过。 6、为参股子公司向公司控股股东借款提供担保事项 2023年8月25日，公司召开了第六届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于为参股子公司向公司控股股东借款提供关联担保的议案》，公司参股子公司青岛钢研新材料科技发展有限公司向公司控股股东中国钢研科技集团有限公司借款2.5亿元人民币，用于归还其2019年向中国钢研借款的2.5亿元借款，公司按持股比例的50%为本次借款提供1.25亿元连带责任担保，其余借款金额由青岛钢研的另一股东钢研大慧私募基金管理有限公司按照持股比例进行同比例担保，青岛钢研就公司本次对其1.25亿元担保提供反担保，该额度有效期五年。具体内容详见公司于2023年8月26日披露的《关于为参股子公司向公司控股股东借款提供关联担保的公告》（公告编号：2023-047）。该议案已经公司2023年第三次临时股东大会审议通过。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：北京钢研高纳科技股份有限公司 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 □是否 公司第三季度报告未经审计。