佐力药业：2024年三季度报告

证券简称：佐力药业公告编号：2024-067 浙江佐力药业股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 权益金额 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 一、资产负债表部分 1、货币资金期末数为78,630.95万元，较期初数减少了14,566.99万元，降低了15.63%，主要为：1）本报告期因利润增加而增加了经营性现金净流入21,412.58万元；2）本报告期因银行贷款净增加、现金股利分配和股份回购现金流出而增加筹资性净现金流出35,331.24万元； 2、交易性金融资产期末数为0.00万元，较期初数减少了15,100.00万元，降低了100.00%，是本报告期公司赎回了前期对闲置资金进行现金管理所购买的产品所致；3、应收账款期末数为75,144.93万元,较期初数增加了27,860.70万元,增长了58.92%，主要为：1）本报告期新增了商业公司销售收入对应增加的应收账款；2）本报告期随销售收入增长的应收账款增加以及部分客户在期间内信用额度与期末授信额度差异所致；4、应收款项融资期末数为18,697.96万元，较期初数增加了12,740.63万元，增长了213.86%，为本报告期票据结算增加所致；5、预付账款期末数为2,498.57万元,较期初数增加了2,086.48万元,增长了506.32%，主要是本报告期增加了预付采购款以及研发费用所致；6、其他应收款期末数为3,978.75万元,较期初数增加了3,076.73万元,增长了341.09%，主要是本报告期内应收的增值税即征即退返还增长所致；7、其他权益工具投资期末数为13,326.80万元,较年初减少了4,458.51万元,降低了25.07%，是本报告期公司孙公司佐力创新医疗参股公司CARsgen Therapeutics Holdings Limited(科济药业）在本报告期内市值减少所致；8、固定资产期末数为101,151.67万元，较期初数增加了3,143.90万元，增长了3.21%，主要是本报告期“植物提取数字化车间”达到预定可使用状态转固所致；9、在建工程期末数为10,510.86万元,较期初数增加了4,396.68万元,增长了71.91%，主要是本报告期公司继续对“智能化中药生产基地建设与升级项目”和“创新医药产业化项目新建厂房及附属工程二期”等项目进行投入所致；10、短期借款期末数为36,164.79万元，较期初数增加了16,858.65万元，增长了87.32%，是本报告期增加了短期借款所致；11、应付票据期末数为3,907.07万元，较期初数增加了2,747.92万元，增长了237.06%，是本报告期对部分供应商使用了银行承兑汇票结算款项所致；12、应付账款期末数为60,007.39万元，较期初数增加了17,781.28万元，增长了42.11%，主要是随着公司规模的增加，供应商及推广商增加了信用额度和延长信用期所致；13、应付职工薪酬期末数为2,337.99万元，较期初数减少了3,031.30万元，降低了56.46%，主要是本报告期支付了2023年度年终奖所致；14、应交税费期末数为10,244.00万元，较期初数增加了3,652.33万元，增长了55.41%，是本报告期增加了各项税费；15、递延所得税负债期末数为1,035.50万元，较期初数减少了1,132.76万元，降低了52.24%；其他综合收益期末数为1,173.26万元，较期初数减少了3,093.22万元,降低了72.50%，是随公司孙公司佐力创新医疗参股公司CARsgenTherapeutics Holdings Limited(科济药业）市值减少而相应减少的递延所得税负债及其他综合收益；16、库存股期末数为20,396.64万元，较期初数增加了20,396.64万元，是本报告期进行了股份回购所致；17、盈余公积期末数为14,988.03万元,较期初数增加了3,480.93万元,增长了30.25%，是本报告期内因利润分配而增加了法定盈余公积所致。二、利润表部分1、年初至报告期末实现的营业收入为204,487.93万元，较上年同期数增加了57,993.22万元，同比增长了39.59%。其中： 1)乌灵系列营业收入同比增长24.88%，主要是乌灵胶囊的销售数量和销售金额较上年同期分别增长了30.24%和22.67%，灵泽片的销售数量和销售金额较上年同期分别增长了37.05%和36.90%； 2)百令系列的销售数量较上年同期增加22.14%，但销售金额较上年同期减少4.89%； 3)中药饮片系列销售收入较上年同期增长了51.24%；随着中药配方颗粒国标和省标的备案品种增加，中药配方颗粒销售收入较上年同期数增长了175.96%； 4)佐力医药公司实现新增销售收入11,721.77万元； 2、年初至报告期末营业成本发生额为78,510.71万元，较上年同期数增加了32,579.49万元，同比增长了70.93%，主要是随产品销售收入增长而增加的营业成本。营业成本的增长率高于营业收入的增长率，主要原因如下：1)乌灵胶囊及百令片部分地区因集采而降价，营业收入金额增长低于销售数量的增长；2)中药饮片及中药配方颗粒的营业收入增长迅速及新增商业公司销售收入的增加，导致营业结构发生变化； 3、年初至报告期末财务费用额为-691.13万元，较上年同期数增加了429.98万元，同比增长了38.35%，主要是公司利息收入的下降所致； 4、年初至报告期末其他收益发生额为8,174.86万元,较上年同期数增加了2,060.24万元，同比增长了33.69%，是本报告期收到的政府补助的增加和增值税即征即退返还的增加；5、年初至报告期末信用减值损失发生额为1,078.41万元,较上年同期数增加了1,045.62万元,同比增长了3,189.02%，是本报告期计提的应收款项减值准备；6、年初至报告期末营业外支出发生额为974.59万元，较上年同期数增加了850.24万元，同比增长了683.74%，主要是本报告期处置了部分固定资产的损失；7、年初至报告期末所得税费用6,740.47万元，较上年同期数增加了2,376.48万元，同比增长了54.46%，是本报告期内应税利润增长而增加的所得税费用。 三、现金流量表部分 本报告期内现金及现金等价物净减少额为14,529.60万元，较上年同期增加了8,342.09万元，同比增长了134.82%，主要原因是： 1、经营活动产生的现金净流量流入额为21,412.58万元，较上年同期减少了982.61万元，同比降低了4.39%，主要是1）本报告期内中药饮片、中药配方颗粒以及新增商业公司销售收入的增长而增加采购量的现金支出；2）随着企业经营收入的增长而增加的各项费用所致； 2、投资活动产生的现金净流量流出额为357.56万元，较上年同期减少了11,157.27万元，同比降低了96.89%，主要是本报告期内理财产品净赎回额较上年同期显著增长所致； 3、筹资活动产生的现金净流量流出额为35,584.62万元，较上年同期增加了18,516.73万元，同比增长了108.49%，主要是：1）本报告期净增加银行 贷款流入16,631.19万元；2） 本报告期因现金股利分 配及股份回购现金流出51,962.43万元。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 注：公司回购专户未在“前十名股东持股情况”中列示，截至报告期末,浙江佐力药业股份有限公司回购专用证券账户持有股份数量为14,895,074股，占公司总股本比例为2.12%。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 适用□不适用 1、控股股东、实际控制人解除质押及质押事项 报告期内，公司控股股东、实际控制人俞有强先生办理了部分股份解除质押及质押业务，截至本公告披露日，俞有强先生累计质押数量64,500,000股，占其所持股份比例49.66%，占公司总股本比例9.20%。具体内容详见公司于2024年7月22日、2024年7月25日在巨潮资讯网披露的《关于控股股东、实际控制人部分股份解除质押及质押的公告》 （公告编号：2024-048）、《关于控股股东、实际控制人部分股份解除质押及质押的公告》（公告编号：2024-049）。 2、为控股子公司提供担保事项 报告期内，公司为控股子公司青海珠峰冬虫夏草药业有限公司（以下简称“珠峰药业”）与中信银行股份有限公司（西宁分行）（以下简称“中信银行西宁分行”）签署了《最高额保证合同》，同意公司为珠峰药业向中信银行西宁分行申请3,000万元人民币的授信额度（敞口）提供连带责任保证担保。以上事项已通过董事会审议并发布进展公告，具体内容详见公司于2024年8月14日在巨潮资讯网披露的《关于为控股子公司向银行申请授信额度提供担保的进展公告》（公告编号：2024-061）。 3、回购公司股份事项 公司于2024年7月26日召开第八届董事会第二次会议和第八届监事会第二次会议，审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司部分人民币普通股（A股）股份，用于后期实施股权激励计划。回购的资金总额不低于人民币20,000万元（含）且不超过人民币30,000万元（含），回购股份价格不超过人民币20元/股（含），回购股份的实施期限自董事会审议通过本次回购股份方案之日起6个月内。 截至2024年9月6日，公司本次回购股份方案已实施完毕，实际回购时间区间为2024年8月13日至2024年9月6日。公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份数量为14,895,074股，占公司当前总股本的2.12%，最高成交价为15.12元/股，最低成交价为11.96元/股，成交总金额为人民币203,966,434.04元（不含交易费用）。具体内容详见公司于2024年9月6日在巨潮资讯网上披露的《关于回购公司股份达到2%暨回购完成的公告》（公告编号：2024-063）。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：浙江佐力药业股份有限公司 2024年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否 公司第三季度报告未经审计。 浙江佐力药业股份有限公司董事会2024年10月25日