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佐力药业：2024年三季度报告

2024-10-28 财报 -

主要财务数据与指标

非经常性损益：不适用。
主要会计数据和财务指标变动：适用，具体变动及原因详见下文。

资产负债表部分

货币资金：期末78,630.95万元，较期初减少15.63%，主要因经营性现金净流入增加和筹资性现金流出增加。
交易性金融资产：期末0万元，较期初减少100%，因赎回前期现金管理产品。
应收账款：期末75,144.93万元，较期初增加58.92%，主要因新增商业公司销售收入和销售收入增长。
应收款项融资：期末18,697.96万元，较期初增加213.86%，因票据结算增加。
预付账款：期末2,498.57万元，较期初增加506.32%，主要因增加预付采购款和研发费用。
其他应收款：期末3,978.75万元，较期初增加341.09%，主要因增值税即征即退返还增长。
其他权益工具投资：期末13,326.80万元，较年初减少25.07%，因孙公司CARsgen Therapeutics Holdings Limited市值减少。
固定资产：期末101,151.67万元，较期初增加3.21%，主要因“植物提取数字化车间”转固。
在建工程：期末10,510.86万元，较期初增加71.91%，主要因继续投入“智能化中药生产基地建设与升级项目”等。
短期借款：期末36,164.79万元，较期初增加87.32%，主要因增加短期借款。
应付票据：期末3,907.07万元，较期初增加237.06%，主要因使用银行承兑汇票结算。
应付账款：期末60,007.39万元，较期初增加42.11%，主要因公司规模增加，供应商及推广商信用额度和期限延长。
应付职工薪酬：期末2,337.99万元，较期初减少56.46%，主要因支付2023年度年终奖。
应交税费：期末10,244.00万元，较期初增加55.41%，主要因各项税费增加。
递延所得税负债：期末1,035.50万元，较期初减少52.24%。
其他综合收益：期末1,173.26万元，较期初减少72.50%，主要因孙公司市值减少导致递延所得税负债及其他综合收益减少。
库存股：期末20,396.64万元，较期初增加20,396.64万元，因进行股份回购。
盈余公积：期末14,988.03万元，较期初增加30.25%，主要因利润分配增加法定盈余公积。

利润表部分

营业收入：年初至报告期末204,487.93万元，同比增长39.59%。
- 乌灵系列：同比增长24.88%，主要因乌灵胶囊和灵泽片销售增长。
- 百令系列：销售数量增长22.14%，但销售金额减少4.89%。
- 中药饮片系列：销售收入同比增长51.24%，其中中药配方颗粒增长175.96%。
- 佐力医药公司：新增销售收入11,721.77万元。
营业成本：年初至报告期末78,510.71万元，同比增长70.93%，主要因产品销售收入增长。
财务费用：年初至报告期末-691.13万元，同比增长38.35%，主要因利息收入下降。
其他收益：年初至报告期末8,174.86万元，同比增长33.69%，主要因政府补助和增值税即征即退返还增加。
信用减值损失：年初至报告期末1,078.41万元，同比增长3,189.02%，主要因计提应收款项减值准备。
营业外支出：年初至报告期末974.59万元，同比增长683.74%，主要因处置固定资产损失。
所得税费用：年初至报告期末6,740.47万元，同比增长54.46%，主要因应税利润增长。

现金流量表部分

现金及现金等价物净减少额：14,529.60万元，同比增长134.82%。
- 经营活动：现金净流量流入21,412.58万元，同比降低4.39%，主要因采购量现金支出和费用增加。
- 投资活动：现金净流量流出357.56万元，同比降低96.89%，主要因理财产品净赎回额增长。
- 筹资活动：现金净流量流出35,584.62万元，同比增长108.49%，主要因银行贷款增加和现金股利分配及股份回购现金流出。