众业达：2024年三季度报告

公告编号：2024-28 证券简称：众业达 众业达电气股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 交易性金融资产 期末余额较期初增加100.00%，主要是报告期内购买结构性存款所致。 应收账款 期末余额较期初增加65.97%，主要是年末为公司回款高峰期，应收账款相对减少，而报告期内随着销售正常开展，受客户结算周期影响，应收账款相应增加所致。 在建工程 期末余额较期初增加308.18%，主要是报告期内子公司广州市众业达电器有限公司因经营需要购建房产所致。 使用权资产 期末余额较期初减少47.10%，主要是报告期内公司使用权资产按期摊销所致。 应付票据 期末余额较期初增加41.88%，主要是报告期内公司根据与供应商签订的采购协议，受结算周期影响所致。 应付账款 期末余额较期初增加45.34%，主要是报告期内公司根据与供应商签订的采购协议支付货款所致。 合同负债 期末余额较期初减少30.70%，主要是报告期内公司根据与客户签订的销售协议结算货款所致。 应付职工薪酬 期末余额较期初减少80.94%，主要是上年度末计提的员工年度奖金在本报告期支付所致。 应交税费 期末余额较期初减少52.74%，主要是上年度末计提的税费在本报告期缴纳所致。 一年内到期的非流动负债 期末余额较期初减少79.07%，主要是报告期内公司根据租赁合同按期支付经营性租金所致。 其他流动负债 期末余额较期初减少41.99%，主要是报告期内公司根据与客户签订的销售协议结算货款所致。 信用减值损失 本期发生额-2,167.11万元，主要是报告期内按账龄分析法、预期信用损失法、风险类型分析法计提各项信用减值准备所致。 资产减值损失 本期发生额-117.65万元，主要是报告期内对存货计提跌价准备所致。 资产处置收益 本期发生额25.69万元，主要是报告期内固定资产清理处置等不具可持续性的事项影响所致。 营业外收入 本期发生额较上年同期减少67.51%，主要是报告期内非流动资产处置等不具可持续性的事项影响所致。 所得税费用 本期发生额较上年同期减少45.97%，主要是报告期内计提应交企业所得税及确认递延所得税费用所致。 经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额21,829.78万元。主要是报告期内公司保持正常的经营活动，优化客户和供应商的结算方式所致。 投资活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额-17,963.03万元。主要是报告期内公司投资交易性金融资产、购置房产、管理软件、运输工具等所致。 筹资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额-17,271.56万元。主要是报告期内支付股息红利等事项影响所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 1、公司及子公司与供应商施耐德电气（中国）有限公司及其关联公司（以下合称“施耐德”）签署了多份《分销协议》，涉及低压配电及工控相关产品的分销协议采购目标金额合计328,190.2万元（不含税），具体采购金额以日常实际采购为准；此外，签署其他设备/产品的采购合同金额为2,245.92万元（不含税），该金额未包含在分销协议的采购目标金额中。详见2024年4月20日披露于巨潮资讯网的《关于签订日常经营重大合同的公告》。 截至2024年9月30日，上述签署协议的履行金额为246,055.14万元（不含税）。 2、2024年4月26日，公司召开的第六届董事会第八次会议审议通过了《关于向全资子公司業伯有限公司增资的议案》，同意公司使用自有资金向全资子公司業伯有限公司（以下简称“業伯”）增资4,200万新加坡元。详见2024年4月27日披露于巨潮资讯网的《关于向全资子公司業伯有限公司增资的公告》。 公司第一笔增资款2,100万新加坡元已汇出，且業伯已办理好该款项的注册登记手续，后续公司将根据業伯的经营需要，将董事会审批的4,200万新加坡元增资额度逐步增资到位。详见2024年9月7日披露于巨潮资讯网的《关于向全资子公司業伯有限公司增资的进展公告》。 3、公司于2023年10月27日召开的第六届董事会第四次会议审议通过了《关于使用闲置自有资金进行委托理财的议案》，同意公司及合并报表范围内子公司（包括全资子公司及控股子公司）使用闲置自有资金不超过4亿元进行委托理财，投资购买安全性高、流动性好、风险可控的理财产品，在上述额度内，资金可以循环滚动使用，期限自2023年10月27日起不超过12个月，期限内任一时点的交易金额不得超过上述额度。同时，授权董事长在上述额度内行使决策权并由公司财务部门及子公司具体实施操作。详见2023年10月30日披露于巨潮资讯网的《关于使用闲置自有资金进行委托理财的公告》。 2024年前三季度，公司累计委托理财8.1亿元，其中，任一时点的交易金额未超过4亿元。截至2024年9月30日，公司未赎回的理财金额为2亿元。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：众业达电气股份有限公司 2024年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。