润禾材料：2024年三季度报告

公告编号：2024-106 证券简称：润禾材料 债券代码：123152 债券简称：润禾转债 宁波润禾高新材料科技股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 （一)资产负债表主要变动项目 1、报告期末，在建工程比上年度期末增加96.63%，主要原因系工程项目投入增加所致。 2、报告期末，其他非流动资产比上年度期末增加346.90%，主要原因系预付工程设备款增加所致。 （二）利润表主要变动项目 1、年初至报告期末，其他收益累计发生比上年度同期增加102.16%，主要原因系享受先进制造业增值税加计抵减政策的时间性差异所致。 2、年初至报告期末，投资收益累计发生比上年度同期增加1,564.86%，主要原因系去年同期远期锁汇业务产生损益所致。 3、年初至报告期末，公允价值变动收益累计发生比上年度同期减少114.73%，主要原因系本报告期末未到期的结构性存款减少所致。 4、年初至报告期末，信用减值损失累计发生比上年度同期减少46.35%，主要原因系计提的坏账损失减少所致。 6、年初至报告期末，营业外支出累计发生比上年度同期增加167.16%，主要原因系固定资产更新改造报废增加所致。 7、年初至报告期末，所得税费用累计发生比上年度同期增加40.44%，主要原因系利润总额增加及今年享受的股权激励行权股份支付费用抵减应税所得额较去年减少所致。 （三）现金流量表主要变动项目 1、年初至报告期末，经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少61.07%，主要原因系销售规模扩大，营运资金增加所致。 2、年初至报告期末，投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加73.84%，主要原因系本报告期到期的结构性存款增加所致。 3、年初至报告期末，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少88.07%，主要原因系去年同期收到股权激励行权出资款所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 适用□不适用 （1）润禾材料向不特定对象发行可转换公司债券 2024年1月17日，公司披露了《润禾材料关于可转换公司债券转股价格调整的公告》，由于公司为限制性股票激励计划的激励对象办理归属限制性股票共计199,500股，上述股份于2024年1月17日完成登记并于2024年1月18日在深交所上市流通。2024年1月15日收市后，公司总股本为127,519,370股。本次新增股份登记完成后，公司总股本由127,519,370股增加至127,718,870股。“润禾转债”的转股价格由29.03元/股调整为29.01元/股，调整后的转股价格自2024年1月18日起生效。 2024年2月2日，公司披露了《润禾材料关于润禾转债预计触发转股价格向下修正条件的提示性公告》；2024年2月19日，公司召开第三届董事会第二十次会议审议《润禾材料关于不向下修正润禾转债转股价格的议案》，公司董事会决定本次不向下修正“润禾转债”转股价格。 2024年5月16日，公司披露了《润禾材料关于可转换公司债券转股价格调整的公告》，由于公司同日披露了《润禾材料2023年年度权益分派实施公告》，根据《宁波润禾高新材料科技股份有限公司创业板向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”）以及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定，“润禾转债”的转股价格由29.01元/股调整为28.81元/股。调整后的转股价格自2024年5月23日（除权除息日）起生效。 2024年6月14日，公司披露了《润禾材料关于润禾转债预计触发转股价格向下修正条件的提示性公告》；2024年6月21日，公司召开第三届董事会第二十七次会议审议《润禾材料关于不向下修正润禾转债转股价格的议案》，公司董事会决定本次不向下修正“润禾转债”转股价格。 2024年7月17日，公司披露了《润禾材料关于可转换公司债券2024年付息的公告》，根据《募集说明书》的规定，本次付息为“润禾转债”第二年付息，计息期间为2023年7月21日至2024年7月20日，当期票面利率为0.60%，本次付息每10张“润禾转债”（面值1,000.00元）派发利息人民币6.00元（含税）。 （2）润禾材料2022年限制性股票激励计划 2024年1月17日，公司披露了《润禾材料关于2022年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期暂缓归属部分及预留授予部分第一个归属期归属结果暨股份上市的公告》。公司本次实际为11名激励对象办理限制性股票归属，共计199,500股，上述股份已于2024年1月17日完成登记并于2024年1月18日起在深交所上市流通。 2024年8月6日，公司召开第三届董事会第二十八次会议及第三届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于调整2022年限制性股票激励计划公司层面业绩考核目标的议案》，同意调整2022年限制性股票激励计划2024年度公司层面业绩考核目标。具体内容详见公司于2024年8月7日在中国证监会指定的创业板信息披露平台披露的相关公告。 2024年8月22日，公司召开2024年第六次临时股东大会，审议通过了《关于调整2022年限制性股票激励计划公司层面业绩考核目标的议案》。同日，公司召开第三届董事会第二十九次会议、第三届监事会第二十五次会议，审议通过了《润禾材料关于调整2022年限制性股票激励计划授予价格的议案》及《润禾材料关于作废2022年限制性股票激励计划部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》，公司对2022年限制性股票激励计划的授予价格（含预留）进行了调整，由13.29元/股调整为13.09元/股；本激励计划首次及预留授予部分第二个归属期因2023年公司层面业绩考核未达标及首次授予的2名激励对象因个人原因离职，公司将作废91.55万股第二类限制性股票，其中首次授予部分作废83.30万股，预留授予部分作废8.25万股。国浩律师（上海）事务所和上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司分别出具了法律意见书和独立财务顾问报告。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：宁波润禾高新材料科技股份有限公司 2024年09月30日 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 宁波润禾高新材料科技股份有限公司董事会2024年10月24日