润禾材料：2023年三季度报告

公告编号：2023-096 宁波润禾高新材料科技股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 （一)资产负债表主要变动项目 1、报告期末，预付款项比上年度期末增加129.92%，主要原因系预付的货款增加所致。2、报告期末，在建工程比上年度期末增加105.85%，主要原因系募投项目投入增加所致。3、报告期末，交易性金融资产比上年度期末增加1,310.60%，主要原因系本报告期内公司使用募集资金购买的结构性存款未到期所致。4、报告期末，其他非流动资产比上年度期末减少77.06%，主要原因系预付工程款减少所致。5、报告期末，短期借款比上年度期末减少100.00%，主要原因系归还了银行借款所致。6、报告期末，应付票据比上年度期末增加46.58%，主要原因系应付票据到期兑付减少所致。 （二）利润表主要变动项目 1、年初至报告期末，财务费用累计发生比上年度同期增加187.38%，主要原因系可转债利息调整分摊的财务费用增加所致。2、年初至报告期末，投资收益累计发生比上年度同期增加105.85%，主要原因系到期远期锁汇业务产生的影响所致。3、年初至报告期末，公允价值变动收益累计发生比上年度同期增加272.24%，主要原因系外汇套期保值业务的汇率变动影响所致。4、年初至报告期末，信用减值损失累计发生比上年度同期增加104.41%，主要原因系计提的坏账损失增加所致。5、年初至报告期末，营业外支出累计发生比上年度同期增加208.19%，主要原因系处置报废的固定资产损失增加所致。（三）现金流量表主要变动项目1、年初至报告期末，经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加958.29%，主要原因系应付票据到期兑付减少所致。2、年初至报告期末，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少107.36%，主要原因系上年度报告期内公司向不特定对象发行可转债，收到募集资金所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 适用□不适用 注：徐小骏先生为公司副总经理、董事会秘书，2023年上半年度，公司2022年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件已成就，徐小骏先生获授并已归属的限制性股票数量为30,000股，根据相关规定，其年内新增股份按照75%自动锁定。 三、其他重要事项 适用□不适用 （1）润禾材料向不特定对象发行可转换公司债券 2023年1月18日，公司披露了《润禾材料关于润禾转债开始转股的提示性公告》，本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至本次可转债到期日止，即2023年1月30日至2028年7月20日止。 2023年6月8日，公司披露了《润禾材料关于可转换公司债券转股价格调整的公告》，由于公司为限制性股票激励计划的激励对象办理归属限制性股票共计636,000股，上述股份于2023年6月8日完成登记并于2023年6月9日在深交所上市流通，本次新增股份登记完成后，公司总股本由126,883,089股增加至127,519,089股。“润禾转债”的转股价格由29.27元/股调整为29.19元/股，调整后的转股价格自2023年6月9日起生效。 2023年7月3日，公司披露了《润禾材料关于可转换公司债券转股价格调整的公告》，由于公司同日披露了《润禾材料2022年年度权益分派实施公告》，根据《宁波润禾高新材料科技股份有限公司创业板向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》以及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定，“润禾转债”的转股价格由29.19元/股调整为29.03元/股。调整后的转股价格自2023年7月10日（除权除息日）起生效。 （2）润禾材料2022年限制性股票激励计划 2023年5月8日，公司召开第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于2022年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件成就的议案》和《关于作废2022年限制性股票激励计划部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》，董事会认为公司2022年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期规定的归属条件已成就，由于首次授予的1名激励对象、预留授予的1名激励对象因个人原因离职，首次授予的2名激励对象因个人原因放弃已获授但尚未归属的全部限制性股票，不再具备激励对象资格，公司将对该4名激励对象已获授尚未归属的全部限制性股票合计19.00万股予以作废，其中，首次授予部分作废16.00万股，预留授予部分作废3.00万股。因此同意为符合归属资格的39名激励对象办理限制性股票归属事宜，本次可归属的限制性股票共计75.30万股。公司独立董事对上述议案发表了同意的独立意见；监事会对首次授予第一个归属期归属名单发表了核查意见；国浩律师（上海）事务所和上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司分别出具了法律意见书和独立财务顾问报告。 2023年6月8日，公司披露了《润禾材料关于2022年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期第一批次归属结果暨股份上市的公告》。公司本次实际为36名激励对象办理限制性股票归属，共计636,000股，上述股份已于2023年6月8日完成登记并于2023年6月9日起在深交所上市流通。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：宁波润禾高新材料科技股份有限公司 2023年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。