红日药业：2024年三季度报告

证券简称：红日药业公告编号：2024-049 天津红日药业股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 一、资产负债表项目大幅变动情况与原因说明 1、应收票据期末余额3,874.18万元，较期初余额下降32.17%，主要是本期银行承兑汇票减少所致。2、在建工程期末余额8,581.46万元，较期初余额增长58.61%，主要是本期展望天明原辅料生产车间扩产项目投入增加所致。3、使用权资产期末余额14,207.51万元，较期初余额增长64.78%，主要是本期新增租赁所致。4、递延所得税资产期末余额20,241.94万元，较期初余额增长56.57%，主要是本期对可抵扣亏损、租赁负债等暂时性差异确认的递延所得税资产增加所致。5、短期借款期末余额1,110.73万元，较期初余额下降52.07%，主要是本期归还银行借款所致。6、应付票据期末余额6,802.01万元，较期初余额增长43.72%，主要是本期开具的银行承兑汇票增加所致。7、应付职工薪酬期末余额1,290.71万元，较期初余额下降38.09%，主要是本期发放上年末计提的年度奖励所致。8、一年内到期的非流动负债期末余额25,379.25万元，较期初余额增长31.12%，主要是一年内到期的长期借款增加所致。9、其他流动负债期末余额625.83万元，较期初余额下降73.55%，主要是本期建信融通到期偿付所致。10、应付债券期末余额0.00万元，较期初余额下降100.00%，主要是本期提前偿还公司债券所致。11、租赁负债期末余额10,533.26万元，较期初余额增长77.27%，主要是本期新增租赁所致。12、递延所得税负债期末余额3,632.46万元，较期初余额增长56.57%，主要是本期对使用权资产确认的递延所得税负债增加所致。13、其他综合收益期末余额324.58万元，较期初余额下降31.74%，主要是本期汇率变化导致外币财务报表折算差额变动所致。二、利润表项目大幅变动情况与原因说明1、其他收益本期发生额2,633.08万元，较上年同期下降37.90%，主要是本期收到的政府补助减少所致。2、投资收益本期发生额-110.14万元，较上年同期下降132.33%，主要是本期对联营企业确认的投资收益减少所致。3、信用减值损失本期发生额-5,047.40万元，较上年同期下降74.93%，主要是本期计提的坏账准备增加所致。4、资产减值损失本期发生额-1,177.99万元，较上年同期下降100.81%，主要是本期计提的存货跌价准备增加所致。5、资产处置收益本期发生额-6.40万元，较上年同期增长78.18%，主要是本期使用权资产处置收益增加所致。6、营业外收入本期发生额1,225.73万元，较上年同期下降78.58%，主要是本期收到的政府补助减少所致。7、营业外支出本期发生额1,146.75万元，较上年同期增长92.51%，主要是本期罚款及滞纳金增加所致。8、所得税费用本期发生额951.87万元，较上年同期下降88.40%，主要是本期确认的递延所得税费用减少所致。9、少数股东损益本期发生额2,404.12万元，较上年同期增长764.14%，主要是本期控股子公司净利润增加所致。三、现金流量表项目大幅度变动情况与原因说明1、经营活动产生的现金流量净额本期发生额50,512.54万元，较上年同期下降49.11%，主要是本期销售回款减少所致。2、筹资活动产生的现金流量净额本期发生额-85,011.16万元，较上年同期下降76.88%，主要是本期取得的借款减少所致。二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 适用□不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）概况 2021年6月15日，公司收到中国证券监督管理委员会下发的《关于同意天津红日药业股份有限公司向专业投资者公开发行公司债券注册的批复》（证监许可[2021]2064号），批复内容“一、同意公司向专业投资者公开发行面值总额不超过12亿元公司债券的注册申请。二、本次发行公司债券应严格按照报送深圳证券交易所的募集说明书进行。三、本批复自同意注册之日起24个月内有效，公司在注册有效期内可以分期发行公司债券。四、自同意注册之日起至本次公司债券发行结束前，公司如发生重大事项，应及时报告并按有关规定处理。” 2021年8月19日，根据网下向专业投资者询价结果，经公司和主承销商按照发行时簿记建档结果共同协商，最终确定本期债券票面利率为3.78%。公司已于2021年8月20日至2021年8月23日面向专业投资者完成《天津红日药业股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）》（债券简称“21红日01”、债券代码“149604”）网下发行，发行债券总额6亿元。 按照公司《天津红日药业股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）票面利率公告》，本期债券票面利率为3.78%。每10张“21红日01”面值人民币1,000元派发利息人民币37.80元（含税）。非居民企业（包含QFII、RQFII）取得的实际每10张派发利息为人民币37.80元，扣税后个人、证券投资基金债券持有人取得的实际每10张派发利息为人民币30.24元。2022年内应付第一年期债券利息已足额兑付，2023年内应付第二年期债券利息已足额兑付，2024年内应付第三年期债券利息已足额兑付，以充分保障投资者的利益。 根据《天津红日药业股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）募集说明书》的约定，“21红日01”的债券持有人在回售登记期内（2024年7月26日至2024年8月1日，仅限交易日）选择将其所持有的“21红日01”全部或部分回售给公司，回售价格为100元/张（不含利息），回售资金兑付日为2024年8月23日，本次回售资金已足额划转至中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司。根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的数据，“21红日01”（债券代码：149604）本次回售登记期有效回售申报数量6,000,000张，回售金额6.00亿元，剩余未回售债券数量为0张。本次回售为全额回售，实施完毕后，“21红日01”在深圳证券交易所摘牌，摘牌日期为2024年8月23日。 公司于2024年8月23日已全额提前偿还6亿元公司债券，偿还资金主要来源于公司日常经营所产生的利润和现金流，偿还公司债券后公司整体运营资金充足，公司经营支付业务正常，财务风险可控。 以上相关事项具体内容详见中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的公告。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：天津红日药业股份有限公司 2024年09月30日 法定代表人：吴文元 主管会计工作负责人：孙武 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。