红日药业：2024年一季度报告

证券简称：红日药业公告编号：2024-035 天津红日药业股份有限公司2024年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 一、资产负债表项目大幅变动情况与原因说明 1、预付款项期末余额18,738.19万元，较期初余额增长40.47%，主要是本期预付的采购款增加所致。2、使用权资产期末余额15,371.44万元，较期初余额增长78.28%，主要是本期新增厂房租赁所致。3、应付票据期末余额2,343.32万元，较期初余额下降50.49%，主要是前期开具的银行承兑汇票到期兑付减少所致。4、应付职工薪酬期末余额1,274.46万元，较期初余额下降38.87%，主要是本期发放上年末计提的年终奖所致。5、其他流动负债期末余额1,546.18万元，较期初余额下降34.65%，主要是本期银行供应链金融产品建信融通到期偿还所致。6、租赁负债期末余额11,355.43万元，较期初余额增长91.11%，主要是本期新增厂房租赁所致。7、递延所得税负债期末余额3,982.20万元，较期初余额增长71.65%，主要是本期因租赁增加，对使用权资产确认的递延所得税负债相应增加所致。 二、利润表项目大幅变动情况与原因说明 1、财务费用本期发生额1,035.37万元，较上年同期下降40.64%，主要是本期利息费用、汇兑损失减少以及利息收入增加所致。2、投资收益本期发生额-24.53万元，较上年同期增长52.80%，主要是本期对联营企业确认的投资收益增加所致。3、信用减值损失本期发生额-2,503.09万元，较上年同期下降310.01%，主要是本期计提的坏账准备增加所致。4、资产处置收益本期发生额0.31万元，较上年同期增长107.45%，主要是本期使用权资产处置收益增加所致。5、营业外收入本期发生额120.42万元，较上年同期下降92.57%，主要是本期收到的政府补助减少所致。6、所得税费用本期发生额2,253.66万元，较上年同期下降36.21%，主要是本期确认的递延所得税费用减少所致。7、少数股东损益本期发生额-372.28万元，较上年同期下降211.50%，主要是本期控股孙公司净利润减少所致。 三、现金流量表项目大幅度变动情况与原因说明 1、经营活动产生的现金流量净额本期发生额13,762.31万元，较上年同期下降61.62%，主要是本期销售回款减少所致。2、筹资活动产生的现金流量净额本期发生额-3,702.04万元，较上年同期增长79.02%，主要是本期偿还债务支出减少所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：天津红日药业股份有限公司 2024年03月31日 2、合并利润表 3、合并现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。