红日药业：2023年三季度报告

证券简称：红日药业公告编号：2023-058 天津红日药业股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 财政部于2022年11月30日发布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》（财会〔2022〕31号），规定“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的内容，自2023年1月1日起施行。 公司自2023年1月1日起首次执行上述新会计政策，并按规定将累积影响数追溯调整至首次执行日财务报表列报最早期间2022年初的留存收益及2022年度财务报表相关列报项目，但不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 一、资产负债表项目大幅变动情况与原因说明 1、其他流动资产期末余额9,615.50万元，较年初余额下降39.97%，主要是待认证及待抵扣进项税和预缴税费减少所致。2、在建工程期末余额5,981.00万元，较年初余额下降87.03%，主要是孙公司山东康仁堂配方颗粒生产基地建设工程完工转固所致。3、其他非流动资产期末余额3,418.65万元，较年初余额下降57.20%，主要是预付的工程设备款减少所致。4、短期借款期末余额6,658.10万元，较年初余额下降71.24%，主要是国内信用证及银行贷款到期归还所致。5、应付票据期末余额5,436.45万元，较年初余额增长52.75%，主要是本期开具的银行承兑汇票增加所致。6、合同负债期末余额13,864.86万元，较年初余额下降33.35%，主要是预收货款减少所致。7、应交税费期末余额5,927.50万元，较年初余额下降35.05%，主要是应交增值税减少所致。8、一年内到期的非流动负债期末余额15,280.60万元，较年初余额下降64.94%，主要是长期借款到期归还所致。9、其他综合收益期末余额629.75万元，较年初余额增长632.01%，主要是本期汇率变化导致外币报表折算差额变动所致。 二、利润表项目大幅变动情况与原因说明 1、投资收益本期发生额-47.41万元，较上年同期下降141.60%，主要是本期对联营企业确认的投资收益减少所致。2、资产减值损失本期发生额-586.61万元，较上年同期下降89.29%，主要是本期计提的存货跌价准备增加所致。3、资产处置收益本期发生额-29.32万元，较上年同期下降60.12%，主要是本期使用权资产处置收益减少所致。4、营业外收入本期发生额5,721.42万元，较上年同期增长65.22%，主要是本期收到的政府补助增加所致。 5、少数股东损益本期发生额278.21万元，较上年同期增长412.84%，主要是本期控股子公司利润增加所致。三、现金流量表项目大幅度变动情况与原因说明1、经营活动产生的现金流量净额本期发生额99,259.00万元，较上年同期增长292.67%，主要是本期购买商品、接受劳务支付的现金减少所致。2、投资活动产生的现金流量净额本期发生额-15,524.19万元，较上年同期增长69.49%，主要是本期购建固定资产、无形资产等长期资产的资本性支出减少所致。3、筹资活动产生的现金流量净额本期发生额-48,060.83万元，较上年同期下降360.03%，主要是本期借款减少及偿还债务增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：天津红日药业股份有限公司 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 适用□不适用调整情况说明 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。