中国海诚：2024年三季度报告

证券简称：中国海诚公告编号：2024-056 中国海诚工程科技股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人赵国昂先生、主管会计工作负责人林琳女士及会计机构负责人张文文女士声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据：·□是否 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 报表项目变动幅度超过30%且变动金额在100万元以上的说明： 1.应收账款期末数为87,533.29万元，较年初数55,542.70万元增加57.60%，主要原因是年初至本报告期末工程结算导致应收账款增加。 2.应收款项融资期末数为14,154.52万元，较年初数3,077.43万元增加359.95%，主要原因是年初至本报告期末收到的银行承兑汇票增加。 3.存货期末数为952.12万元，较年初数87.65万元增加986.24%，主要原因是年初至本报告期末工程项目库存商品增加。 4.一年内到期的非流动资产期末数为4,133.18万元，较年初数0.00万元增加4,133.18万元，主要原因是年初至本报告期末新增一年内到期的长期定存。 5.长期股权投资期末数为6,648.99万元，较年初数0.00万元增加6,648.99万元，主要原因是年初至本报告期末合并范围发生变化的影响。 6.在建工程期末数为94.48万元，较年初数7,348.64万元减少98.71%，主要原因是年初至本报告期末合并范围发生变化的影响。 7.使用权资产期末数为2,600.35万元，较年初数4,120.69万元减少36.90%，主要原因是年初至本报告期末使用权资产累计折旧的影响。 8.无形资产期末数为4,537.24万元，较年初数6,981.54万元减少35.01%，主要原因是年初至本报告期末合并范围发生变化的影响。 9.长期待摊费用期末数为589.33万元，较年初数335.35万元增加75.74%，主要原因是年初至本报告期末新增外购软件使用费的影响。 10.应付票据期末数为776.10万元，较年初数186.25万元增加316.70%，主要原因是年初至本报告期末开具承兑汇票增加的影响。 11.应交税费期末数为4,352.25万元，较年初数7,844.55万元减少44.25%，主要原因是年初至本报告期末缴纳增值税和所得税的影响。 12.一年内到期的非流动负债期末数为1,416.71万元，较年初数2,361.68减少40.01%，主要原因是年初至本报告期末支付办公楼租金的影响。 13.财务费用本期数为-4,632.10万元，较上年同期数-2,918.97万元减少58.69%，主要原因是年初至本报告期末往来款利息收入的增加。 14.其他收益本期数为1,067.01万元，较上年同期数627.07万元增加70.16%，主要原因是年初至本报告期末政府补助收益增加。 15.投资收益本期数为198.40万元，较上年同期数-631.12万元增加131.44%，主要原因是上年同期远期结汇的影响。 16.公允价值变动收益本期数为-78.27万元，较上年同期数550.17万元减少114.23%，主要原因是年初至本报告期末公司持有的证券投资价格变动的影响。 17.信用减值损失本期数为-2,446.38万元，较上年同期数1,190.73万元增加305.45%，主要原因是上年同期收回长账龄的应收款项。 18.资产减值损失本期数为-460.92万元，较上年同期数1,148.72万元增加140.12%，主要原因是上年同期收回长账龄的合同资产。 19.所得税费用本期数为2,168.66万元，较上年同期数3,403.27万元减少36.28%，主要原因是年初至本报告期末收到所得税退税和递延所得税的影响。 20.经营活动产生的现金流量净额本期数为-6,315.16万元，较上年同期数8,590.27万元减少173.52%，主要原因是年初至本报告期末受到市场环境影响，现金回笼有所放缓。 21.筹资活动产生的现金流量净额本期数为-7,715.74万元，较上年同期数31,903.39万元减少124.18%，主要原因是上年同期向特定对象发行股票收到募集资金的影响，年初至本报告期末无此事项。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 （一）公司全资子公司武汉公司调整自建办公楼方案并与关联方共同投资建设情况 公司于2024年5月27日召开第七届董事会第十二次会议审议通过了《关于全资子公司武汉公司调整自建办公楼方案并与关联方共同投资建设的议案》，同意公司全资子公司中国轻工业武汉设计工程有限责任公司（以下简称“中国海诚武汉公司”）自建办公楼方案由分两期实施建设调整为一次性实施建设并引入关联方保利（武汉）房地产开发有限公司（以下简称“保利武汉公司”）共同投资建设，保利武汉公司通过对项目实施主体海诚武汉置业有限公司增资方式获取项目公司股权，实现双方对项目的合作开发。该事项于2024年6月12日经公司2024年第二次临时股东大会审议批准。 截止2024年第三季度末，项目实施主体海诚武汉置业有限公司注册资本变更为16,700万元，并取得了新的营业执照，中国海诚武汉公司和保利武汉公司分别持有海诚武汉置业有限公司50%的股权。海诚武汉置业有限公司已按照《合作协议》约定清偿了中国海诚武汉公司为建设该项目向其提供的相关建设资金，根据合作协议，公司不再具有控制权，不再纳入公司合并报表范围。（具体内容详见公司分别于2024年5月28日、2024年9月3日在《上海证券报》《证券时报》和巨潮资讯网上披露的《中国海诚工程科技股份有限公司关于全资子公司武汉公司调整自建办公楼方案并与关联方共同投资建设暨关联交易的公告》（公告编号：2024-030）和《中国海诚工程科技股份有限公司关于全资子公司武汉公司调整自建办公楼方案并与关联方共同投资建设暨关联交易的进展公告》（公告编号：2024-049））。 （二）2024年1-9月新签订单情况 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：中国海诚工程科技股份有限公司 2024年09月30日 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。