中国海诚：2025年三季度报告

中国海诚工程科技股份有限公司2025年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人李士军先生、主管会计工作负责人林琳女士及会计机构负责人张文文女士声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 适用□不适用 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1.应收账款报告期末数为108,672.99万元，比期初75,928.87万元增加43.12%，主要系年初至本报告期末工程结算导致应收账款增加。2.应收款项融资报告期末数为19,270.82万元，比期初2,567.85万元增加650.47%，主要系年初至本报告期末新增持有的银行承兑汇票。3.预付款项报告期末数为57,482.69万元，比期初27,022.03万元增加112.73%，主要系年初至本报告期末按合同预付的设备款和工程分包款增加。4.存货报告期末数为508.12万元，比期初127.85万元增加297.45%，主要系年初至本报告期末合同履约成本增加的影响。5.一年内到期的非流动资产报告期末数为4,175.50万元，比期初6,216.64万元减少32.83%，主要系年初至本报告期末部分原列示于此项的长期定期存款到期。6.长期股权投资报告期末数为9,848.99万元，比期初6,648.99万元增加48.13%，主要系年初至本报告期末对合营企业追加投资。7.在建工程报告期末数为196.09万元，比期初78.76万元增加148.98%，主要系年初至本报告期末新增办公楼改造投入。 8.使用权资产报告期末数为3,116.03万元，比期初1,959.91万元增加58.99%，主要系年初至本报告期末租入房屋建筑物增加的影响。9.长期待摊费用报告期末数为636.74万元，比期初260.63万元增加144.31%，主要系年初至本报告期末新增子公司办公楼装修费用。10.其他非流动资产报告期末数为1,500.00万元，比期初3,547.47万元减少57.72%，主要系年初至本报告期末一年以上到期的长期定期存款减少的影响。11.应付职工薪酬报告期末数为34,104.39万元，比期初20,425.02万元增加66.97%，主要系年初至本报告期末计提的部分员工绩效奖金尚未支付。12.应交税费报告期末数为3,903.27万元，比期初9,322.73万元减少58.13%，主要系年初至本报告期末缴纳所得税的影响。13.一年内到期的非流动负债报告期末数为1,931.94万元，比期初960.03万元增加101.24%，主要系年初至本报告期末租入房屋建筑物增加的影响。14.税金及附加本期数为1,983.50万元，比上年同期数1,367.46万元增加45.05%，主要系年初至本报告期末缴纳的附加税增加。15.财务费用本期数为-3,160.67万元，比上年同期数-4,632.10万元增加31.77%，主要系年初至本报告期末利息收入较上年同期减少。16.投资收益本期数为642.51万元，比上年同期数198.40万元增加223.85%，主要系年初至本报告期末收到的参股公司现金分红增加。17.公允价值变动收益本期数为8.61万元，比上年同期数-78.27万元增加111.00%，主要系年初至本报告期末公司持有的其他非流动金融资产公允价值变动的影响。18.信用减值损失本期数为-754.40万元，比上年同期数-2,446.38万元减少69.16%，主要系年初至本报告期末收回长账龄的应收账款。19.资产减值损失本期数为3,710.14万元，比上年同期数-460.92万元减少904.94%，主要系年初至本报告期末收回长账龄的合同资产。20.资产处置收益本期数为-4.48万元，比上年同期数103.51万元减少104.32%，主要系上年同期处置车牌取得收益，本报告期内无此类事项。21.营业外收入本期数为84.09万元，比上年同期数46.46万元增加81.00%，主要系年初至本报告期末收到的各类与公司日常经营无直接关系的利得增加。22.营业外支出本期数为360.49万元，比上年同期数163.72万元增加120.19%，主要系年初至本报告期末支付的各类滞纳金增加。23.所得税费用本期数为3,920.43万元，比上年同期数2,168.66万元增加80.78%，主要系年初至本报告期末根据上年度汇算清缴结果，对前期所得税费用进行了调整。24.经营活动产生的现金流量净额本期数为-10,565.94万元，比上年同期数-6,315.16万元减少67.31%，主要系年初至本报告期末根据付款节点，支付的工程款项比上年同期增加。25.投资活动产生的现金流量净额本期数为-3,594.79万元，比上年同期数-6,793.65万元增加47.09%，主要系年初至本报告期末收回的长期定期存款增加。26.筹资活动产生的现金流量净额本期数为-16,485.86万元，比上年同期数-7,715.74万元减少113.67%，主要系上年同期存在吸收少数股东投资收到的现金，今年无此事项。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 （一）2025年1-9月新签订单情况 单位：万元 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：中国海诚工程科技股份有限公司 2025年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度财务会计报告是否经过审计□是否公司第三季度财务会计报告未经审计。 法定代表人：李士军中国海诚工程科技股份有限公司2025年10月28日