草案修正预算 No 5/2024

草案修正预算 No 5致2024年一般预算 支付拨款调整、收入更新及其他技术更新 考虑到： ‒欧洲联盟运行条约，特别是其第314条，以及欧洲原子能共同体设立条约，特别是其第106a条，相结合地—欧盟及欧原子能机构2020年12月14日第2020/2053号理事会决议，关于欧洲联盟自有资源制度1于2021年6月1日起生效，—欧洲议会和理事会于2024年9月23日通过的《关于适用于欧盟一般预算的财政规则（修订版）》法规（EU, Euratom）2024/25092特别是第44条 thereof, ─欧盟2024财年的一般预算，于2023年11月22日通过。3, ‒修改预算第1/2024号42024年4月25日通过，—修订预算 No 2/202452024年4月25日通过，—草案修正预算 No 2/2024 6，于2024年4月9日通过，—草案修订预算 No 4/2024 7于2024年7月19日通过， 欧洲委员会现向欧洲议会和理事会提交2024年预算修正案第5号草案。 关于各部分收入和支出声明的变更 《一般收入声明》和第III部分的变更内容可在EUR-Lex上查阅（。https://eur-lex.europa.eu/budget/www/index-en.htm). 说明性备忘录 1. 引言 《2024年度修正预算草案（DAB No 5）》的目的是更新预算的支出和收入两方面。 预算支出方面的提议性变更涉及以下要素： 1. 欧洲区域发展基金（ERDF）支付拨款水平的增加，总额为29亿欧元，包括与欧洲战略技术平台（STEP）相关的重新规划。这些金额不能包括在2024年10月3日提交给议会和理事会的“全球转移”（DEC 11/2024）中提出的再部署建议中。 2. 对可持续渔业伙伴关系协定（SFPAs）需求情况的更新，考虑到有几个协定及其相关协议将在2024年之前无法达成。 第3点：拨款增加，与最近更新的薪酬估算相关，具体如下： 标题 7 - 地区委员会行政支出水平增加1300万欧元；- 所有机构的养老金增加6720万欧元，这也是由于退休人员数量增加；- 对于委员会和其他机构，高于预期的薪酬调整将通过对内部重新部署进行覆盖。 外部标题 7 - 欧盟对几个分散机构贡献增加 1210 万欧元。其他额外需求将通过动员剩余拨款和内在灵活性得到覆盖。 4. 对欧盟对与实施或其他特定原因相关的几个地方化机构的贡献进行调整，具体如下： - 欧洲联盟对欧洲执法培训局（CEPOL）的贡献增加100万欧元，用于承诺拨款，以加强其网络安全，抵消内部安全基金（ISF）的减少。 -欧盟对欧洲联盟机构的运营贡献增加。管理大型IT系统在自由、安全和正义领域（欧盟-LISA）中的工作EUR 1700万承诺拨款。由于执行低于计划，这可以通过减少欧盟对欧洲联盟机构的贡献来抵消。庇护（欧洲联盟难民署）。 -承诺拨款分配给反洗钱由于其设立第一年修订后的拨款需求，授权（AMLA）。招聘过程中的延误 -退还 EUR 2,8 百万承诺和付款拨款至 LIFE项目。鉴于零污染方案的采用存在延迟，欧洲化学品管理局（ECHA）和欧洲环境署（EEA）将不需要相应的拨款。 5. 机器翻译的引入使得出版办公室的一些操作节省了显著的成本，从而降低了相关预算线的承诺拨款水平。 6. 在支出和收入两方面调整预算名称，并在采用乌克兰贷款合作机制（ULCM）提案后附上备注。8. 总体而言，这种DAB对支出的净影响是在承诺拨款中增加4450万欧元，在支付拨款中增加295488万欧元。 在收入方面，本DAB包含了截至2024年9月30日支付的2,815亿欧元最终罚款和罚金。因此，对收入方面的影响是GNI贡献净增加1,399,9百万欧元。 2.支出项更新 2.1 支付拨款需求的增加 “全球转账”是委员会内部每年组织的一项活动，要求所有总署和服务部门在每年的九月初审查各自相关的支付实施情况，直至当年的年底。这项活动旨在通过将额外需求与预期未实施的部分相匹配，以覆盖确切需求并确保最大程度地在年底前执行支付预算。因此，根据《财政规则》第31条，每年都会向欧洲议会和理事会提交一项临时转账请求。 “‘全球转移’演习显示，剩余的投票预算和可用的分配收入将不足以覆盖欧洲区域发展基金（ERDF）直到年底的预计支付需求，特别是与欧洲战略技术平台（STEP）的实施相关。因此，委员会提议如下加强ERDF项目：” • 2021-2027计划 根据《STEP法规》9，于2024年3月生效，成员国要求对其凝聚性项目进行修订，以纳入STEP优先事项，并从分配给STEP优先事项的30%特别预融资中受益，总额达14亿欧元。这笔预融资的支付是一项法定义务，在采纳2024年预算时并未予以考虑，因为中期修正的MFF尚未达成一致。否则，成员国在7月份的预测中确认，2024年预算将全额执行。 • 前期项目和活动的完成 《STEP法规》还引入了在2023年7月1日至2024年6月30日的会计年度内提交的支付申请中自愿100%共同融资的选项。此外，它包括2025年的临时支付1%的上限，这已成为成员国在2024年尽早提交支付申请的激励措施。这两个因素的组合显著加快了支付申请的提交。根据7月的预测，这将在2024年导致额外的15亿欧元支付需求。 本DAB 5/2024中请求的支付预算的具体增加情况如下： 2.2 可持续渔业伙伴关系协议（SFPAs） 委员会就欧盟与伙伴第三国之间的双边可持续渔业伙伴关系协议（SFPAs）进行谈判、达成并实施。由于其中一些协议在2024年预算确立时仍在谈判中，因此，49,900万欧元的承诺拨款和2,580万欧元的支付拨款以储备金的形式保留，用于覆盖欧盟与尚未批准的特定伙伴第三国政府之间的渔业协议和议定书，符合《财政规则》第49条和2020年12月16日机构间协议第20点。10. 考虑到未来协议谈判的现状： • 与圣多美的谈判将于2024年10月1日开始，而与库克岛的谈判预计将在2024年第四季度启动。然而，新协议的签署预计将在2025年第一季度；与科特迪瓦的谈判已完成。预计新协议将在2025年内签署。• 2025年第一季度，一旦内部程序完成。 关于储备中剩余的拨款，今年将不会与安哥拉、几内亚、利比里亚、摩洛哥和塞内加尔签订任何协议： •对于摩洛哥，欧洲法院在联合案件C-778/21 P中的判决委员会v前方波利萨里奥（Front Polisario）和 C-798/21 P康塞尔诉佛朗哥波利萨里奥2024年10月4日已对…产生影响谈判日程 对于安哥拉、几内亚、利比里亚和塞内加尔，关于开启新的议定书谈判的理事会决定尚未被采纳。 因此，委员会提议取消2024年不需要的金额。这相当于3290万欧元的承诺拨款和2580万欧元的支付拨款，具体如下： 2.3与2024年更高薪资调整相关的调整 2.3.1 欧洲公共管理（第7章） 在本期DAB 5/2024中，委员会建议调整第7节“欧洲公共行政”标题，以涉及增加薪资调整对行政的影响。 支出。总计更新 +7.2%112024年的预测现在为+4.1%，这是在1月1日首次更新+3.0%的基础上进行的一次剩余更新，而2024年的预算是基于从2024年7月1日起追溯应用+3.4%的更新假设制定的。此外，与制定2024年预算时的估计相比，需要对新养老金受益人数的增加进行调整。 机构行政支出 自修订的员工条例生效以来12在2014年，欧盟所有机构和机构人员工资和养老金更新的水平基于一个由两个要素组成的非任意方法。第一个要素是来自10个成员国篮子中国家公务员购买力净变化的。13代表至少占欧盟GDP的75%。这构成了全球特定指标（GSI）。第二个元素——联合指数（JI）——考虑了布鲁塞尔和卢森堡的通货膨胀。薪资更新方法的自动性确保了该系统既反映了实体经济中的事件，也反映了成员国根据欧统计局与国家统计机构达成一致的决定。 在2024年的预算中，从2024年7月1日起追溯实施的年度工资更新率预计为3.4%（影响期为6个月）。该比率由委员会服务部门于2023年11月根据规定的员工章程方法，基于参考期间（2023年7月1日至2024年6月30日）的购买力及生活成本估计演变计算得出。 样本成员国购买力演变的最新估计显示增长了3.2%，而相关期间的比利时和卢森堡联合指数（JBLI）为+5.1%，显著高于最初的预测。因此，2024年将实施的总工资更新目标是达到+7.2%。14在3%的中期更新之后，进行了一次剩余工资的4.1%更新。15将于2024年7月1日起实施。1.2%的更新率延迟至2025年4月1日，符合《员工规则》附件XI第10条“缓和条款”的规定。 根据工作人员条例附件XII的规定，欧统计局报告将于2024年10月31日发布，并阐明从2024年7月起调整布鲁塞尔和卢森堡欧盟官员的名义净薪酬，目的是保持与成员国公务员购买力平行的增长。 基于欧盟统计局的报告，委员会报告16据此，向理事会和欧洲议会提交的建议将在11月被采纳。鉴于在更新税率确定后，此时正式提出修正预算将过于迟缓，因此根据最新的预测情况对形势进行审评是适宜的。因此，根据良好财务管理原则和预算准确性原则，增加与薪资和养老金相关的预算款项的建议是合理的。 委员会已竭尽全力通过维持严格的稳定人员政策以及尽可能大幅度削减与薪酬无关的开支（如会议和委员会的开支）来控制其行政开支。同样，其他机构也已尽最大努力通过现有资源的重新部署和推迟非强制性投资来满足额外需求。 各机构已尽一切努力通过重新部署以满足额外的薪酬支出需求。只有地区委员会无法内部满足这些需求，因此正要求在薪酬线路上进行加强。尽管如此，增强行政支出以支付养老金也是必要的，因为除了更高的养老金更新率外，实际退休人数也高于预期。 养老金 关于养老金支出，截至2024年末的需求预测显示存在7100万欧元的赤字，这是由于几个导致2024年预测养老金支出增加的元素： • 2024年养老金受益人增长幅度更高（+165人），与2024年预算中使用的假设相比（+1470万欧元）。•上述养老金年度调整变化的影響，包括由于2024年1月1日起实施的3.0%中期养老金更新而产生的额外6个月需求（5801万欧元）。 同时，预计前机构成员的养老金支出预算线将有大约200万欧元的盈余。 以上要素导致养老金支出整体赤字为7100万欧元。建议从委员会预算部分的其他预算线中再调配3800万欧元。总体而言，这将使净增资请求降低至6720万欧元。 总体及各章节的详细影响 总体而言，该提案旨在为2024年 heading 7（欧洲公共行政）的非差异化支出增加6.85亿欧元。这相当于地区委员会行政支出增加1300万欧元，以及所有机构养老金增加6.72亿欧元。 总体对花费的影响如下： 各个章节的详细影响如下： 金额，单位：欧元 在第七项下没有可用余额，因此不可避免地需要利用第七项下的单一保证金工具，以增加68,500万欧元的额外金额，导致在2024年使用单一保证金工具第11条(1)(a)项，金额为2,8350万欧元，以遵守法律义务。 2.3.2 7类标题之外的行政支出——分散化机构 上述2024年增加的薪资调整也导致了对标题1至6下的行政支出产生额外的薪酬支出需求，委员会已经能够通过调动剩余拨款和内置灵活性来覆盖这些需求。 相反，对于分散化机构而言，内部调整的范围有限，因此委员会建议将欧盟贡献增加1.7%，应用于机构预算的标题1“人员支出”部分，并考虑到欧盟贡献与机构总预算之间的比率。这种+1.7%的增长考虑到以下两方面的影响：（1）低于预期的2023年薪资调整（+2.7%），以及（2）与2024年预算的预测相比，薪资调整的预期值更高（+7.2%），而2024年预算的预期值为+4.4%（2023年）和+3.4%（2024年）。为了减轻影响，首先寻求内部调整来满足薪资调整带来的需求。因此，对于某些分散化