华阳变速：2024年半年度报告
湖北华阳汽车变速系统股份有限公司 Hubei Huayang Automobile Gearshift System Co., Ltd 半年度报告 2024 公司半年度大事记 目录 第一节重要提示、目录和释义................................................................................................4第二节公司概况........................................................................................................................6第三节会计数据和经营情况....................................................................................................8第四节重大事件......................................................................................................................19第五节股份变动和融资..........................................................................................................21第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况..................................................24第七节财务会计报告..............................................................................................................27第八节备查文件目录..............................................................................................................83 第一节重要提示、目录和释义 董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陈伦宏、主管会计工作负责人吴欢及会计机构负责人（会计主管人员）曹菲保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本半年度报告未经会计师事务所审计。 本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 【重大风险提示】 1.是否存在退市风险□是√否 2.公司在本报告“第三节会计数据和经营情况”之“十四、公司面临的风险和应对措施”部分分析了公司的重大风险因素,请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 四、企业信息 五、注册变更情况 □适用√不适用 六、中介机构 七、自愿披露 √适用□不适用 公司为高新技术企业，湖北省专精特新“小巨人”企业，湖北省企业技术中心，中国铸造协会第一批符合《铸造企业规范条件》达标企业。公司注重新技术、新工艺、新材料的研究及运用，尤其致力于汽车零部件等产品的轻量化研究及铝合金材料运用。报告期，公司共取得专利3项，开发新产品9个品种，公司具有一定的发展后劲。 报告期，公司实施的“商乘并举、进军新能源”转型升级已经初见成效，公司新能源乘用车市场部分产品已经开始批量供货；其他新能源等新产品也在逐步上量。已经形成一定的销售收入，弥补了传统燃油商用车零部件订单不足带来的缺口。 报告期，公司正逐步加大投资，补充大吨位压铸机并实施压铸单元自动化，新购高端加工中心设备，完善了新能源产品精加工生产线，扩大了新能源产品产能；目前新能源产品生产能力有了较大提升，不断满足客户要求，提高了公司市场竞争力，同时新能源产品带来的销售收入及效益已经显现。 八、报告期后更新情况 □适用√不适用 第三节会计数据和经营情况 一、主要会计数据和财务指标 （一）盈利能力 （二）偿债能力 （三）营运情况 （四）成长情况 二、非经常性损益项目及金额 三、补充财务指标 □适用√不适用 四、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 （一）会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 （二）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响□适用√不适用 五、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 六、业务概要 商业模式报告期内变化情况： 报告期公司的商业模式没有发生重大变化。 1、公司属于汽车零部件及配件制造行业，主要从事汽车变速系统零部件、动力系统箱体、新能源系列电控箱等铝合金精铸、铝合金压铸件的研发、生产和销售。是中重型商用车变速系统换挡机构的生产商,湖北省汽车换挡机构细分行业隐形冠军。随着中重型商用车市场需求出现饱和的不利局面，公司及时调整产品战略，实施转型升级，及时提出“商乘并举、进军新能源”发展思路，现已经进入新能源乘用车市场，配套销售新能源乘用车电控箱系列产品、乘用车混合动力变速箱箱体、以及其他新能源相关产品。 2、公司作为高新技术企业，拥有发明及实用新型专利33项，为湖北省专精特新“小巨人”企业；拥 有“湖 北 省 科 技 成 果 转 化 中 试 研 究 基 地”的 研 发 平 台 。 公 司 通 过 了 测 量 管 理 体 系 认 证 ：GB/T19022-2003/ISO10012-20031；质量管理体系认证：质量体系认证证书IATF16949:2016；职业健康安全管理体系认证：ISO45001:2018；环境体系认证：环境管理体系满足ISO14001:2015标准；能源体系认证：ISO50001，有效地保证客户产品质量及客户服务。 3、公司拥有铝合金零部件制造的全流程工艺优势，铝水短流程工艺→毛坯制造（有色金属压铸、低压铸造、重力铸造）→高精密机加工，形成完整的链条，具有一定的工艺、质量、保证优势。公司拥有的相关设备能保证客户及产品开发所需；技术中心建立了完善的管理制度和运行机制，按专业设置了压铸研究所、精铸研究所、精加工工艺研究所、检测中心等。公司技术团队相对稳定，并不断予以充实，能满足客户产品开发所需。公司的核心竞争力包括技术优势、优质的客户资源、区位优势和品牌优势等。 4、公司主要为客户潍柴控股集团有限公司旗下西安法士特汽车传动有限公司、陕西法士特齿轮有限责任公司、宝鸡法士特齿轮有限责任公司、陕西法士特沃克齿轮有限公司、陕西法士特汽车传动集团有限责任公司；东风商用车有限公司；某头部新能源汽车公司等客户提供相关的产品及服务，不断为客户创造更大的价值。 5、公司与主要客户的合作模式以OEM为主的商业模式。 （1）采购模式 公司采购的主要原材料包括铝合金和钢材等。采购部根据当月生产作业计划，制定月度采购计划；与供应商签订采购合同，并实施比价采购； （2）生产模式 公司生产采取以销定产为主的模式组织生产，根据在手订单、销售预测及库存保有量等因素安排生产计划，按照客户的要求组织生产。对于新项目、新产品，需经开发验证后转移至生产环节进行生产，公司根据主要生产工艺进行自行生产划分，目前共有7大生产车间承担公司所有产品的生产任务； （3）销售模式 公司的销售渠道为主机厂配套销售，公司根据客户要求，采用订单式生产。对于常规订单，根据客户下达的月采购计划，由销售部下达周客户需求计划或三天滚动需求计划。如有变更，调整组织，凭发货申请单到仓库提货、交付客户。 公司的收入来源主要是对客户的产品配套销售，形成销售收入。 报告期内核心竞争力变化情况： √适用□不适用 1、报告期，公司新增乘用车项目管理、乘用车产品开发相关技术人员，制造现场管理人员，弥补了乘用车产品开发、生产的短板，提升了技术研发团队的整体水平，有利于提升公司的核心竞争力。 2、报告期，新购相关生产设备，建成相关生产线，加快了新能源产品的产能提升，增强了快速出产能力,提高了公司的硬实力。 专精特新等认定情况 √适用□不适用 七、经营情况回顾 （一）经营计划 2024年上半年，公司根据《2024年度经营计划》及《2024年财务预算报告》，积极开展生产经营活动，上半年客户订单得到了有效执行。重型商用车订单仍然不饱和，进入4月份以来，虽然新能源乘用车产品订单增加较快，但是公司整体仍然存在亏损的情形。 1、营业收入实现情况及对公司经营情况的影响 报告期公司实现营业收入24,461.95万元，较上年同期11,761.04万元增长107.99%，增幅明显。 （1）新能源汽车零部件收入3,493.77万元，较上年同期增长100.00%，主要是新能源汽车零部件产品逐步上量，报告期内形成了新的收入增长点； （2）传统汽车零部件收入5,398.40万元，较上年同期下降15.11%，主要是传统汽车零部件产品订单与上年同期相比较有一定幅度下降；（3）铝锭收入15,430.45万元，较上年同期增长194.93%，主要是铝锭业务的产能逐渐释放，客户 订单增加，铝锭业务规模增长。由于公司铝锭业务毛利率为负，公司在完成上半年客户订单后，下半年将逐步减少对外销售，以减少铝锭销售亏损给公司带来的业绩影响。 2、净利润实现情况及对公司经营情况的影响 报告期公司实现净利润-1,343.76万元，扣除非经常性损益后净利润-1,466.77万元；上年同期净利润-628.65万元，扣除非经常性损益后净利润-991.64万元。净利润增加亏损715.11万元，扣除非经常性损益后净利润增加亏损475.13万元。 报告期，净利润为负，对公司经营会产生影响，为此公司经营层高度重视，内部强化成本控制，外部积极拓展市场：（1）加大对负毛利产品的整改力度，尤其是对传统重型商用车的零部件产品售价积极与下游客户进行议价；（2）加强成本控制，严肃年度降成本目标；（3）下半年将逐步减少对外销售铝锭， 以减少铝锭销售亏损给公司带来的业绩影响；（4）加快新能源乘用车产品的批量供货，尽快实现规模效益，提升毛利率水平。 3、新产品开发实现情况及对公司经营情况的影响 报告期，公司共开发新品9个，前期开发的新能源及乘用车汽车新产品，部分产品已经实现批量生产，随着订单的增加，将成为公司经营业务收入的新亮点，对公司经营情况产生积极影响。 （二）行业情况 1、汽车行业发展情况 《中国汽车工业产销快讯》2024年第6期，2024年1-5月，商用车产销分别完成167.5万辆和173.1万辆，同比分别增长3.1%和7.1%。2024年1-5月，新能源汽车产销分别完成392.6万辆和389.5万辆，同比分别增长30.7%和32.5%。 中国汽车工业协会分析：2024年上半年汽车行业经济运行起步平稳，实现良好开局，汽车产销呈现较快增长。其中，乘用车延续良好增长态势，商用车同比小幅增长；新能源汽车继续保持较快增长，市场占有率稳定在30%以上；整车出口依然保持较高水平，为拉动行业增长发挥积极作用；中国品牌持续向上，市场份额超过60%。不过也要看到，当前地缘政治和贸易保护主义形势依然严峻，国际市场存在诸多不确定性，国内有效需求和消费信心不足的问题依然突出，工业品出厂价格持续低位运行，供需矛盾加剧行业竞争，企业盈利能力持续下滑，汽车行业经济运行仍面临较大压力。 中国汽车工业协会相关人士表示，从行业整体发展角度来看，虽然当前行业运行面临一定压力，但汽车行业发展前景依然广阔，大家要对汽车产业发展
