华阳变速：2023年半年度报告

公告编号:2023-046 华阳变速839946 湖北华阳汽车变速系统股份有限公司 Hubei Hua yang Automobile Gearshift System Co. ltd 2023半年度报告 公司半年度大事记 目录 第一节重要提示、目录和释义................................................................................................4第二节公司概况........................................................................................................................6第三节会计数据和经营情况....................................................................................................8第四节重大事件......................................................................................................................20第五节股份变动和融资..........................................................................................................22第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况..................................................25第七节财务会计报告..............................................................................................................29第八节备查文件目录..............................................................................................................92 第一节重要提示、目录和释义 董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陈伦宏、主管会计工作负责人吴欢及会计机构负责人（会计主管人员）曹菲保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本半年度报告未经会计师事务所审计。 本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 【重大风险提示】 1.是否存在退市风险□是√否 2.本半年度报告已在“第三节会计数据和经营情况”之“十四、公司面临的风险和应对措施”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 □适用√不适用 六、中介机构 七、自愿披露 √适用□不适用 公司为高新技术企业，湖北省专精特新“小巨人”企业。公司注重新技术、新工艺、新材料的研究及运用，尤其致力于汽车零部件等产品的轻量化研究。 根据公司“商乘并举、进军新能源”的规划，公司在商用车市场形势持续低迷的情况下，及时转型新能源汽车市场，目前已取得国内知名新能源汽车公司（以下称B公司）供应商资格，上半年已经提交部分新产品的样件。 2023年上半年共取得专利3项，目前公司在用专利32项，其中发明专利4项；取得软件著作权6项。 2023年4月，公司被十堰市总工会授予“十堰五一劳动奖状”荣誉称号。 八、报告期后更新情况 □适用√不适用 第三节会计数据和经营情况 一、主要会计数据和财务指标 （一）盈利能力 （二）偿债能力 （三）营运情况 二、非经常性损益项目及金额 单位：元 三、补充财务指标 □适用√不适用 四、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 （一）会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 （二）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 五、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 六、业务概要 公司细分行业属于汽车零部件及配件制造，主要从事中重型商用车变速器零部件的研发、生产与销售。是中重型商用车变速系统换挡机构的生产商。随着中重型商用车市场需 求出现严重下滑，公司及时调整产品战略，及转型升级，实施“商乘并举”，进军新能源及乘用车市场，报告期内公司开发了新能源乘用车电控箱系列产品、乘用车变速箱箱体等产品。 公司为高新技术企业，拥有发明及实用新型专利32项，为湖北省专精特新“小巨人”企业；拥有“湖北省科技成果转化中试研究基地”的研发平台。公司通过了测量管理体系认证：GB/T19022-2003/ISO10012-20031，质量管理体系认证：质量体系认证证书IATF16949:2016，职业健康安全管理体系认证：ISO45001:2018；环境体系认证：环境管理体系满足ISO14001:2015标准。 公司主要为西安法士特汽车传动有限公司、陕西法士特齿轮有限责任公司、宝鸡法士特齿轮有限责任公司、陕西法士特沃克齿轮有限公司、陕西法士特汽车传动集团有限责任公司、东风商用车有限公司等客户提供便利的产品服务，不断为客户创造更大的价值。 公司与主要客户的合作模式以OEM为主的商业模式。采购模式：公司采购的主要原材料包括铝合金和钢材等。公司采购部根据当月《生产作业计划》，制定《采购计划》。与供应商签订采购合同并实施比价采购；生产模式：公司生产采取以销定产为主的模式组织生产，根据在手订单、销售预测及库存保有量等因素安排生产计划，按照客户的要求组织生产。对于新项目、新产品，需经开发验证后转移至生产环节进行生产，公司根据主要生产工艺进行自行生产划分；销售模式：公司根据客户要求，采用订单式生产。对于常规订单，根据客户下达的月采购计划，由销售部下达周生产计划或三天滚动生产计划。如有变更，调整组织，凭发货申请单到仓库提货、交付；若为计划外订单，需组织评审，销售部跟踪，项目工程师现场服务，待合格入库后，组织发货。 公司的收入来源主要是对客户的产品销售，形成销售收入。 公司拥有各类设备800余台套，设备能保证客户及产品开发所需；技术中心建立了完善的管理制度和运行机制，按专业设置了压铸研究所、精铸研究所、精加工工艺研究所、检测中心等。公司技术团队稳定，能满足客户产品开发所需。公司的核心竞争力包括技术优势、优质的客户资源、区位优势和品牌优势等。 报告期内，公司的核心竞争力未发生重大不利变化。 专精特新等认定情况 √适用□不适用 七、经营情况回顾 （一）经营计划 报告期内，根据《公司2023年度经营计划》及《公司2023年财务预算报告》，开展生产经营活动，客户订单得到了有效执行。但受中重型商用车市场持续低迷的大环境影响，公司上半年经营业绩完成较差，与预算存在一定差距，出现亏损情况。 为此，公司积极采取行动，实施转型升级，不断开发乘用车产品、新能源产品等新产品，在下半年会形成一定的销售收入，并对公司今后的持续经营发展产生积极影响。 （二）行业情况 中汽协分析认为，我国经济运行保持持续恢复态势，积极因素累积增多，经济长期向好趋势依然稳固。在这样的背景下，汽车行业走出了一季度的市场过渡期，二季度形势明显好转，整体来看上半年行业保持稳健发展，国内市场持续恢复，主要经济指标持续向好。 中汽协表示，我国汽车市场在经历过一季度促销政策切换和市场价格波动带来的影响后，在中央和地方促消费政策、轻型车国六实施公告发布、多地汽车营销活动、企业新车型大量上市的共同拉动下，叠加车企半年度节点冲量和4、5月同期基数相对偏低，市场需求逐步恢复，上半年累计实现较高增长。 中汽协介绍到，作为车市亮点的新能源汽车、汽车出口和中国品牌继续延续良好发展态势。其中新能源汽车快速增长，市场占有率达28.3%；汽车出口增长迅速，上半年已突破200万辆，对市场整体增长贡献显著；中国品牌乘用车市场占有率稳定在50%以上。 中汽协展望下半年，宏观经济的温和回暖逐渐向汽车市场传导，新能源汽车和汽车出口的良好表现有效拉动了市场增长，且伴随政策效应持续显现，汽车市场消费潜力将被进一步释放，有助于推动行业全年实现稳定增长。但也要看到，当前外部环境依然复杂，一些结构性问题依然突出，消费需求依然不足，行业运行仍面临较大压力，企业经营仍有诸多挑战，需要保持政策的稳定与可预期，助力行业平稳运行。 2023年7月14日，中共中央、国务院《关于促进民营经济发展壮大的意见》，鼓励民营企业转型升级，发展壮大。出台一系列政策措施，加大对民营经济政策支持力度。 2023年7月20日，国家发展改革委等部门印发《关于促进汽车消费的若干措施》的通知，更进一步稳定和扩大汽车消费，促进消费持续恢复；更大力度促进新能源汽车持续健康发展，加强新能源汽车配套设施建设。落实构建高质量充电基础设施体系、支持新能源汽车下乡等政策措施；降低新能源汽车购置使用成本，落实延续和优化新能源汽车车辆购置税减免的政策措施；推动公共领域增加新能源汽车采购数量等。 （三）财务分析 1、资产负债结构分析 单位：元 资产负债项目重大变动原因： 1、应收票据：报告期末余额205.30万元，较上年末的931.81万元减少726.51万元，降幅77.97%，主要是报告期零部件产品营业收入下降，客户回款减少，导致收到信用等级一般的承兑汇票减少所致。 2、应收款项融资：报告期末余额1,295.67万元，较上年末的928.80万元增加322.87万元，增幅39.50%，主要是报告期收到信用等级较高的承兑汇票增加所致。 3、预付账款：报告期末余额314.70万元，较上年末的221.55万元增加93.15万元，增幅42.05%,主要是预付供应商上海宇德公司铝合金材料款55万元，预付生产用天燃气款26.17万元等所致。 4、其他应收款：报告期末余额217.67万元，较上年末的102.14万元增加115.53万元，增幅113.11%，主要是缴纳B公司产品投标保证金118.50万元所致，该笔款项在投标产品开标后陆续退回公司账户。 5、其他流动资产：报告期末余额98.06万元，较上年末的174.82元减少76.76万元，降幅43.91%,主要是待认证进项税额减少76.76万元所致。 6、使用权资产：报告期末余额3,723.31万元，较上年末的64.84万元增加3,658.47万元，增幅5642.25%,主要是公司经营发展需要，与十堰市高新技术产业园管理委员会签订了《企业不动产租赁协议》。2023年6月，公司搬迁至新的办公场所。根据租赁准则的相关规定，确认了使用权资产所致。 7、长期待摊费用：报告期末余额267.65万元，较上年末的141.30万元增加126.35万元，增幅89.42%,主要是在搬迁至新工厂的过程中，发生的部分设备安装调试费用120万元所致。 8、递延所得税资产：报告期末余额1,166.79万元，较上年末的613.03万元增加553.76万元，增幅90.33%,主要是因租赁资产而确认租赁负债事项对应增加了递延所得税资产所致。 9、其他非流动资产：报告期末余额172.52万元，较上年末的15.50万元增加157.02元， 增幅1013.05%,主要是B公司新能源汽车零部件产品开发预付的设备、模具、工装款项增加所