熟能生巧 ： 如何准备银行监管考试

风险与弹性实践 熟能生巧：如何准备银行监管考试 模拟考试可以作为准备银行监管审查的关键组成部分，也是推动业务目标和风险管理更加同步的催化剂。 本文是Ivy Chen，Alison Corsi，Farah Dilber，Ida Kristensen，Merlina Manocaran，Himanshu Singh和Vasiliki Stergiou的合作成果，代表了麦肯锡风险与弹性实践的观点。 模拟考试长期以来一直是一个有用的工具在准备并最终通过现实生活中的监管调查。今天，在宏观经济，地缘政治和技术动荡以及监管增加的情况下，为查询和考试做准备已成为提高监管水平的重要组成部分。 在欧洲,英国金融行为监管局的商业计划和欧洲央行的压力测试得到加强。 鉴于这些变化，银行应考虑采取积极的方法为监管做准备 在美国的领导下，在2023年初高调银行倒闭或救助之后，全球各地的银行都在加强监管。监管机构的目光尤其集中在传统上没有像全球系统重要性银行那样受到同等审查的银行。 考试。使用模拟考试可以帮助银行识别风险管理者雷达下的弱点。考试还可以帮助银行优先考虑既能满足更高的监管要求又能增强对未来风险的抵御能力的改进(参见侧栏“模拟考试方法”)。 这种增加的监管活力因地区而异，但从广义上讲，监管机构重新关注横向考试。在这些考试中，银行的做法与同行的做法进行了比较。与过去的监管考试相比，监管机构正在寻求更多的细节，并与更多的银行员工和利益相关者交谈。随着条件和关键风险来源的变化，监管机构的重点已经转移。 准备工作至关重要 在进行模拟考试之前，银行应首先审查其基本风险过程是否已适应当前宏观经济，地缘政治和技术环境的变化。第一步：评估当前的风险识别过程是否足以考虑环境，例如长期的高利率。为此，银行应查看在这两个实际过程中，比较它们 例如，在美国，货币监理署2024财年银行监管运营计划提供了指导 与过去的监管考试相比，监管机构正在寻求更多的细节，并与更多的银行员工和利益相关者交谈。随着条件和关键风险来源的变化，监管机构的重点已经转移。 模拟考试方法 典型的模拟考试遵循一种结构化的方法，通常包括 —执行: —主动识别和补救： •收集文件并让利益相关者排队参加会议。•准备叙述，包括它如何与公司的战略和风险管理优先事项联系起来。•准备问答环节。•解释和汇报检查报告。 •诊断已识别差距的根本原因，并确定要解决的差距的优先级。•确定一组优先的新举措或对现有举措的增强。•制定路线图，加快特定领域的整治。•根据收到的反馈完善访谈和问题。 三个阶段: —准备工作。根据理解设置考试的范围监管机构的优先事项、最近的警报和调查结果在同行机构、事先的监管反馈以及公司的自己的优先事项。 模拟考试不是独立的解决方案，而是用于测试机构风险评估和监控功能的准备工具，这是风险管理的基石。模拟考试也可以成为合规和其他二线监督功能在质量保证活动中使用的工具包的一部分。 这两种方法都应该指出哪些流程没有出现问题。 查看内部系统和控制也应成为计划的一部分。欺诈筛查，网络安全，用于衡量和预测风险结果的风险分析以及数据风险管理需要跟上银行风险状况的变化。它们还需要与可能迅速变化的行业标准和监管期望保持一致。 领先的金融机构将在即将到来的横向或主题考试之前三到六个月进行模拟考试。这提供了足够的准备时间来根据反馈采取行动 银行应审查其发行管理日志和监管发现，以确保解决已知问题。例如，如果一家银行正在努力解决与第三方风险管理相关的审计发现，可能存在潜在问题。这些问题可能包括缺乏资源、能力、管理层的关注、工具和数据。简而言之，问题需要 在进行模拟考试或其他内部测试之前，需要固定和流程。 “主要事件”。专注于主动风险管理的银行将在一年内进行两到三次模拟考试。他们将优先考虑已知即将到来的考试、已知问题和新领导层的测试领域。在某些情况下，我们已经看到银行使用模拟考试方法作为年度健康检查，即使没有安排或预期进行真正的监管考试。 理想情况下，银行应该留出时间和资源来审查其当前的流程和结果，以确定它们是否仍然适合目标。日常职责的现实意味着很少有银行系统地这样做。这就是为什么模拟考试可以及时促进所需的变革。在准备真正的考试时，银行可以 需要明确的是，模拟考试的需求和使用因监管管辖权而异。在美国，它们至关重要。在欧洲，我们建议银行和其他金融机构将其用于高风险活动。在某些地区，考试可以 专注于主动风险管理的银行将在一年内进行两到三次模拟考试。他们将优先考虑已知即将到来的考试、已知问题和新领导层的测试领域。 模拟考试条件，发现风险管理中的盲点。 operations and its holding company. Identifying this vulnessallowed the bank to ensure that the application of itsstandards and policies areconsistent and to make adjustments as needed. The mockexam aligned the team by force members阐明优先事项，详细说明目标状态和路线图，并确认对跨实体应用的风险管理标准的清晰理解。 创建有效的模拟考试需要专业知识，问责制和领导力的参与。 在完善的考试中，具有模拟考试主题和监管实践相关专业知识的独立团队或当事方应进行考试。它应该模拟真实的考试条件，如强大的准备;正式的演示;现实，现场问答（Q＆A）会议;和离线问题的48小时响应时间。模拟考试应该有明确的问责制定义。通常，这些来自监管事务负责人以及业务和风险计划的所有者，具体取决于所评估的内容。最终，银行应以与监管考试相同的准备水平和坦率对待模拟考试。 使用模拟考试的另一个明显的好处是有机会在缺陷出现在监管发现之前解决它们。这将有助于银行与监管机构保持一致，并限制潜在的处罚，包括减少需要立即关注的事项。例如，模拟考试帮助银行的高级管理人员识别他们的风险和控制自我评估在识别风险和影响决策方面不足。作为。 结果，该银行立即组建了一个团队，以修改其核心风险识别流程。 超越合规性的好处 模拟考试可以带来可衡量的改进，允许组织进行模拟考试对潜在的差距和缓解策略有充分的洞察力。好处是深远的。首先，使用模拟考试的银行固有地建立了风险文化和主动识别问题的记录，出现了一系列新的自我识别问题。 模拟考试还测试了在严格的时间表，准备质量，演示和问答环节下与文档制作相关的能力。例如，通过在模拟中吸引一线业务和控制功能的领导者考试面试时，一家银行发现其准备工作和有效性存在很大差异。一些领导者第一次与监管机构互动。通过在低风险环境中识别这些问题，监管事务团队可以提供额外的 例如，一家银行的模拟考试发现，其美国一体化的整体脱节 在动荡的环境中，主动风险管理对银行只会变得更加关键，持续风险评估和监控的门槛只会更高。 支持和准备会议，以获得这些领导者 好准备。 在动荡的环境中，主动风险管理对银行只会变得更加关键，持续风险评估和监控的门槛只会更高。模拟考试是促进关键主题风险管理流程的有用工具。它们帮助金融机构更适当地管理风险和监管风险，以支持其业务目标。换句话说，使用模拟考试的银行不仅变得更加符合监管，而且对自己的使命和增长计划更加有自我意识和信心。 不仅仅是通过 事实证明，模拟考试通过提高对高风险主题的风险管理优势和劣势的认识，使领导者受益。例如，模拟考试的结果导致一家银行发现其董事会参与战略中的差距。这促使它在关键的监管检查之前致力于更高水平的文档和报告。 常 春 藤 陈 是 麦 肯 锡 华 盛 顿 特 区 办 公 室 的 顾 问； 艾 莉 森·科 西 是 纽 约 办 公 室 的 顾 问Ida Kristensen是 高 级 合 伙 人 和MerlinaManocaranandHimanshu Singh都是合伙人；Farah Dilber是湾区办事处的合伙人；以及Vasiliki Stergiou是伦敦办公室的合伙人.