私募基金月刊 2024-05

植德私募基金月刊 —植德律师事务所— 北京|上海|深圳|武汉|青岛|杭州|成都|海口|香港Beijing|Shanghai|Shenzhen|Wuhan|Qingdao|Hangzhou|Chengdu|Haikou|Hongkongwww.meritsandtree.com 目录 导读.............................................................................................................................2 一、私募基金市场新规.............................................................................................5 (一)中国证券投资基金业协会发布《证券投资基金会计核算操作实务手册》......................................................................................................................5(二)湖北省人民政府办公厅印发《关于推动私募股权投资行业高质量发展的若干措施》的通知...........................................................................................6(三)中国证券业协会修订发布《证券公司私募投资基金子公司管理规范（2024年修订）》..............................................................................................6 二、基金业协会及其他市场动态...........................................................................15 (一)中国证券投资基金业协会公布《私募基金管理人登记及产品备案月报》....................................................................................................................15(二)成都市委组织部、市委金融办、市发改委等十部门联合发布《2024投资成都系列政策和平台应用场景》.................................................................16(三)北京东城区政府发布《东城区政府投资引导基金管理办法（2024修订征求意见稿）》.................................................................................................16(四)山东省绿色新能源产业基金完成注册....................................................17 三、私募基金涉诉情况及处罚案例.......................................................................19 (一)基金业协会处罚案例................................................................................19(二)地方证监局处罚案例................................................................................32(三)基金涉诉案例分析....................................................................................36 特此声明.....................................................................................................................44 编委会成员：.............................................................................................................44 导读 私募基金市场新规 1.2024年5月30日，中国证券投资基金业协会发布了《证券投资基金会计核算操作实务手册》，旨在为基金行业提供帮助，以更好地贯彻新金融工具准则和《资产管理产品相关会计处理规定》的相关要求，为从业人员提供参考和建议，以便他们在处理不同业务场景时进行具体的账务处理。 2.2024年5月11日，湖北省印发《关于推动私募股权投资行业高质量发展的若干措施》，提出到2026年底，力争全省注册基金数量达到2000只以上，基金管理规模每年增长20%，30家以上头部机构落户湖北，私募股权投资行业对全省高质量发展的贡献度明显提升。 3.2024年5月10日，中国证券业协会修订发布《证券公司私募投资基金子公司管理规范（2024年修订）》，以进一步规范证券公司私募投资基金子公司的行为，推动其合规展业，防范金融风险，并提升服务实体经济质效。 基金业协会及其他市场动态 1.2023年5月27日，中国证券投资基金业协会公布了2024年4月《私募基金管理人登记及产品备案月报，对最新私募基金管理人登记总体情况及私募基金备案总体情况进行了说明。 2.2024年5月19日，成都市委组织部、市委金融办、市发改委等十部门联合发布《2024投资成都系列政策和平台应用场景》，主要包括统筹打造总规模3000亿元以上的产业基金体系等十大方面政策。 3.2024年5月15日，北京东城区政府发布《东城区政府投资引导基金管理办法（2024修订征求意见稿）》，旨在进一步规范东城区政府投资引导基金的设立和运作，促进引导基金持续健康运行，更好地发挥财政资金的引导放大作用，提高财政资金使用效益。 4.2024年5月15日，山东省绿色新能源产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）完成注册。该基金由山东能源集团联合国贸控股集团、山东省新动能引导基金共同发起，是山东能源集团首支聚焦新能源产业的基金，总规模100亿元，由上海兖矿资产管理有限公司担任基金管理人。 基金涉诉情况及处罚案例 基金业协会于2024年5月10日分别公布了对****股份有限公司、江苏****私募基金管理有限公司、上海****资产管理有限公司作出的《纪律处分决定书》；于2024年5月15日分别公布了对江苏****私募基金管理有限公司作出的《纪律处分复核决定书》，对厦门****私募基金管理有限公司、****管理股份公司作出的《纪律处分决定书》；于2024年5月17日分别公布了对****私募基金管理（成都）有限公司、大连****资产管理有限公司、****投资管理（天津）有限公司、四川****股权投资基金管理有限公司、****投资基金管理（北京）有限公司作出的《纪律处分决定书》；于2024年5月24日分别公布了对成都****股权投资管理有限公司作出的《纪律处分复核决定书》，对大庆****产业基金管理有限公司、山东****基金管理有限公司、上海****私募基金管理有限公司、上海****资产管理有限公司、深圳市****资产管理有限公司作出的《纪律处分决定书》；于2024年5月31日分别公布了对北京****创业投资基金管理中心、河北****股权投资基金管理有限公司、江苏****私募基金管理有限公司、宁波****投资管理有限公司作出的《纪律处分决定书》。 海南证监局于2024年5月13日在其官网公布了一份行政监管措施决定，对***私募基金管理有限公司采取出具警示函的行政监管措施。 宁夏证监局于2024年5月16日在其官网公布了一份行政监管措施决定，对***基金管理有限公司采取出具警示函的行政监管措施。 北京证监局于2024年5月17日、2024年5月14日以及2024年5月10日在其官网公布了三份行政监管措施决定，分别对***投资管理有限公司采取责令改正的行政监管措施、对文***投资管理有限公司采取责令更改的行政监管措施、对北京***投资基金管理有限公司采取出具警示函的行政监管措施。 厦门证监局于2024年5月20日及2024年5月6日在其官网公布了两份行政监管措施决定，分别对***投资有限公司及其法人代表和总经理陈某、其合规风控负责人王某采取出具警示函的行政监管措施，对***证券有限公司采取出具警示函的行政监管措施。 浙江证监局于2024年5月24日在其官网公布了一份行政监管措施决定，对***投资有限公司采取出具警示函的行政监管措施。 上海证监局于2024年5月29日及2024年5月8日在其官网公布了两份行政监管措施决定，分别对***资产管理有限公司、***私募基金管理有限公司采取出具警示函的行政监管措施。 深圳证监局于2024年5月29日、2024年5月17日以及2024年5月7日在其官网公布了三份行政监管措施决定，分别对***证券基金管理有限公司采取责令改正的行政监管措施，对***资产管理有限公司及其公司法定代表人、执行董事、总经理顾某采取出具警示函的行政监管措施，对前海***基金管理有限公司及其公司法定代表人、执行董事、总经理王某采取出具警示函的行政监管措施。 案例精选 2023年7月17日，上海市高级人民法院对甲合伙企业与乙公司侵权责任纠纷一案作出（2021）沪民终1254号判决。此前，上海金融法院曾于2021年10月26日就该案作出一审民事判决。判决指出，若基金管理人的实控人实质参与了基金的尽职调查、投资决策、项目推介和基金管理等工作，并在项目推进和实施过程中发挥了重要的组织、协调和推动作用，则如果其不当行为给投资者造成了损失，就应该承担相应的侵权责任。该案例入选上海市高级人民法院发布2023年度金融商事审判十大案例。本刊围绕该案所涉及的基金管理人的实控人的侵权责任认定等问题进行探讨和分析。 一、私募基金市场新规 (一)中国证券投资基金业协会发布《证券投资基金会计核算操作实务手册》 2024年5月30日，中国证券投资基金业协会（以下简称“中基协”）发布了《证券投资基金会计核算操作实务手册》（以下简称“《手册》”）。《手册》的制定主要是为基金行业提供帮助，以更好地贯彻新金融工具准则和《资产管理产品相关会计处理规定》的相关要求，为从业人员提供参考和建议，以便他们在处理不同业务场景时进行具体的账务处理。《手册》供各基金管理人、基金托管人和基金服务机构参考，但不作为各机构证明其会计核算正确性或运作合规性的必然依据。 在基金的会计核算业务中，《手册》特别提示基金管理人、基金托管人和基金服务机构需要关注以下方面： (二)湖北省人民政府办公厅印发《关于推动私募股权投资行业高质量发展的若干措施》的通知 2024年5月11日，湖北省发布《关于推动私募股权投资行业高质量发展的若干措施》（以下简称“《措施》”）。《措施》提出，到2026年底，力争全省注册基金数量达到2000只以上，基金管理规模每年增长20%，30家以上头部机构落户湖北，私募股权投资行业对全省高质量发展的贡献度明显提升。 《措施》的主要内容如下： (三)中国证券业协会修订发布《证券公司私募投资基金子公司管理规范（2024 年修订）》 2024年5月10日，中国证券业协会修订发布《证券公司私募投资基金子公司管理规范（2024年修订）》（以下简称“《管理规范》