反腐败指南
反腐2024 明确的全球法律指南，提供来自顶尖律师的比较分析。 中国：法律与实践Alan Zhou, Jacky Li, Weiwei Gu, Steven Zhu 和 Jenny Chen 全球律师事务所 中国 法律与实务 贡献者：周Alan、李Jacky、郭Weiwei、朱Steven和陈Jenny 全球法律办公室 内容 1.1 国际公约 第6页 1.2 国家立法 第6页 1.3 国家立法的解释和执行指南 第7页 1.4 国家立法最近的重大修订 第7页1. 犯罪的法律框架p.6 第8页 2. 分类与组成要素 2.1 贿赂 p.8 2.2 干涉交易 p.9 2.3 财务记录保管 p.9 2.4 公务员p.10 2.5 代理人 p.11 3. 范围第12页 3.1 限制期，第12页 3.2 适用法律的地域范围，第12页 3.3 公司责任，第13页 4. 防御和抗辩第13页4.1 防御措施 第13页 4.2 例外情况 第14页 4.3 最低限度例外情况 第14页 4.4 免税领域/行业 第14页 4.5 安全港或赦免计划 第15页 第五部分：处罚第15页5.1 判决处罚 p.15 5.2 适用于处罚评估的指南 p.16 6. 遵守与披露第17页 6.1 国家立法和防止腐败的义务 p.17 6.2 游说活动的监管 p.17 6.3 违反反贿赂和反腐败规定的披露 p.17 6.4 对举报者的保护 p.18 6.5 对举报者的激励 p.18 6.6 关于举报的相关规定位置 p.19 中国目录 7. 执法第19页 7.1 反贿赂和反腐败法律的执行 p.19 7.2 执法机构 p.19 7.3 文档申请流程 p.19 7.4 缓刑的裁量权 p.19 7.5 机构/机构的管辖范围 p.20 7.6 最近涉及贿赂或腐败的里程碑式调查或裁决 p.20 7.7 施加的处罚水平 p.21 8. 评论第21页 8.1 对适用强制法律的评估 p.21 8.2 执法机构适用法律可能发生的变化 p.22 中国法律与实务 贡献者：全球法律办公室 邹 Alan，李Jacky，郭 Weiwei，朱Steven和陈Jenny， 全球律师事务所的历史可以追溯到1979年，当时它作为中国国际贸易促进委员会法律顾问处的成立，成为了中华人民共和国政府批准的第一家中国律师事务所。在过去的四十年中，该所一直保持着客户在各种领域的信任。该所在上海、北京、深圳和成都设有办公室，拥有160名合伙人及600多名律师遍布中国。该所在以下领域经验丰富： 满足公共和私人企业所有方面的监管合规需求，包括风险评估、合规政策、报告、培训和调查。该公司已解决 dozens of 政府调查案件，涉及反腐败、反垄断、促销和广告、内幕交易以及食品药品安全等方面的中国有关部门的调查，还包括多辖区跨境调查。 作者 Alan Zhou是位于上海的全球律师事务所的合伙人。他的执业领域主要集中在一般公司、交易、合规和风险控制等方面。作为一名专家， Jacky Li 是上海环球律师事务所的合伙人，专注于监管合规、内部和政府调查、风险控制等领域。 围绕中国合规和并购的法律问题，周先生在解决复杂和具有挑战性的问题以及提供创新和战略解决方案方面拥有丰富的经验。他在生命科学和医疗保健行业有着特别深厚的背景。作为参与方或外部顾问，周先生被地方当局和行业协会聘请，就与在线医院、数字营销、医疗保险改革、医药代表管理以及其他合规事项相关的立法和行业标准提供咨询。 竞争法和争议解决。他在处理与反腐败、反垄断、白领犯罪、数据和网络安全相关的复杂合规调查/项目方面经验丰富，协助跨国公司和中国的国有企业识别潜在的不法行为者、评估法律责任参数，并与多管辖政府当局进行互动。李先生是美国ACFE认证的欺诈调查员，英国《法律评论》专家评审小组的认证专家，以及上海市律师协会法律与合规委员会的常任成员。 法律与实务 中国 贡献者：全球法律办公室 邹 Alan，李Jacky，郭 Weiwei，朱Steven和陈Jenny， Weiwei Gu 是位于上海的全球律师事务所的合伙人。他的主要执业领域包括争议解决、合规、反垄断和就业。顾先生处理了数百起 詹妮·陈是位于上海的环球律师事务所的顾问律师，主要专注于合规、政府调查、内部调查和数据方面的实务。 安全。陈女士精通从中国和相关的外国法角度对反腐败、FCPA、数据造假、金融欺诈、职务侵占、自我交易和商业秘密进行调查。她在网络安全和数据合规方面拥有丰富的经验，协助众多大型企业识别和应对潜在的网络安全风险和事件，并建立数据合规管理体系和结构。她处理了多个大型项目，包括电子取证、跨境数据保护和安全以及敏感信息审查，为客户提供复杂的全面合规解决方案。 该领域涉及商业纠纷解决的案例。他同时协助跨国企业和主要中国企业，例如国际金融公司（IFC）、德意志银行（Deutsche Bank）、渣打银行（Standard Chartered）、法国巴黎银行（BNP）、瑞士信贷（UBSS）和中国发展银行（CDB Capital）。顾先生在政府调查方面拥有丰富的经验，尤其是在反腐败和反垄断事务方面。他还就监管事项向客户提供建议，例如进行内部调查和制定风险控制程序。他在劳动和就业法方面有特别的经验。 史蒂文·朱是位于北京的全球律师事务所的合伙人。他专注于跨境并购、合规监管以及媒体娱乐领域。先生 朱在协助各种跨国公司和中国大型公司结构化和谈判跨境交易方面拥有丰富的经验，例如外国直接投资（包括进入和离开中国的投资）、合资公司和风险投资/私募股权投资。他通常就各种合规和监管事项向跨国公司和中国大型公司提供咨询，包括反贿赂（例如，美国《海外腐败法》和中国《反贿赂法》）以及世界银行制裁体系。 中国法律与实务 贡献者：全球法律办公室 邹 Alan，李Jacky，郭 Weiwei，朱Steven和陈Jenny， 全球法律办公室 第35层，第36层，上海国际会议中心，上海徐汇区淮海中路999号，中国，上海，200031 电话：+86 21 2310 8211 传真：+86 21 2310 8299 邮箱：Alanzhou@glo.com.cn 网站：www.glo.com.cn 1. 犯罪的法律框架 并且法律执法、国际合作、资产追回、以及技术援助和信息交流。自中国批准《联合国反腐败公约》十年后，即2016年，联合国毒品和犯罪办公室发布了中国实施《联合国反腐败公约》的情况审查报告，并高度认可了中国通过积极执法、连续的国际合作和可持续的良好实践在打击腐败方面的努力和投入。 1.1 国际公约 2000年12月，中国政府签署了《联合国打击跨国有组织犯罪公约》（以下简称“公约”），该公约于2003年10月13日在我国生效。虽然该公约普遍适用于所有跨国有组织犯罪，但贪污腐败是其主要关注点之一，要求各国通过立法和执法采取措施，以促进反腐败工作。 1.2 国家立法 至于中国签署的专门规范腐败问题的国际公约，联合国反腐败公约（以下简称“反腐败公约”）于2006年2月12日在我国正式生效。中国在反腐败公约的形成阶段积极参与，并成为首批批准该公约的国家之一，唯一保留的是关于第66条第2款的争议解决机制。反腐败公约是第一个且唯一具有法律约束力的全球反腐败工具，其框架建立在五个支柱之上：预防措施、犯罪化 目前中国尚未存在独立且统一的法规，类似于美国《海外反腐败法》（FCPA）或英国《贿赂法》。中国的贿赂和腐败问题由多个部门根据不同的法律和法规进行管理。 法律框架可根据违法行为的严重性和涉及人员的身份分为三个层次。首先，反不正当竞争法（AUCL）以及民事、行政和经济领域的其他法律法规是 中国法律与实务 贡献者：全球法律办公室 邹 Alan，李Jacky，郭 Weiwei，朱Steven和陈Jenny， 关于中国广泛实施的商业贿赂行政制裁的基础，首先，刑法以及相应的立法和司法解释，例如最高人民法院、最高人民检察院《关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》以及最高人民法院、最高人民检察院《关于印发＜关于办理商业贿赂刑事案件适用法律若干问题的意见＞的通知》，规定了犯罪违法行为。其次，中共中央发布的纪律和规定对所有中国共产党（CPC）成员具有约束力，并将构成腐败相关违法行为的门槛设定得较低。 (行动单位收益模型(SAMR)建议对咨询进行AUCL修订，通过在实体层面上增加交易相对方作为贿赂的接受者，反映出对商业贿赂更加严格的态度。) 从犯罪角度来讲，2023年7月，全国人民代表大会常务委员会对《刑法》（草案修订案第十二条，“草案修订案第十二条”）进行了审议。根据草案修订案第十二条的规定，包括重复贿赂、巨大金额贿赂、国家工作人员贿赂以及与国家关键项目和重大国家战略相关的贿赂等各个方面，将面临更为严厉的处罚。此外，它还将增加参与贿赂的企业实体和个人向这些实体提供贿赂的惩罚措施。这些修订表明了对通过立法改进来严厉打击和惩罚腐败和贿赂相关犯罪的坚定承诺。 1.3 国家立法的解释与执行指南 此外，中国于2018年10月颁布了《国际刑事司法协助法》（ICJAL）。《国际刑事司法协助法》第四条明确规定，未经中国有权机关的同意，中国的机构、组织和个人不得向外国提供本法律规定的证据材料和协助。此外，《国际刑事司法协助法》适用于刑事诉讼中的各种活动。这对涉及外国法律考虑因素的公司内部常规调查产生了重大影响，例如涉及《反海外腐败法》（FCPA）的调查。 中国尚未出台有关反腐败法司法解释和执行方面的官方指南。 监管机构在各个行业发布特定通知和执法行动的工作计划。 1.4 最近国家立法的关键修订 从行政角度来看，过去几年中最显著的变化可能是2018年1月1日起生效的《反不正当竞争法》的修订。总的来说，对《反不正当竞争法》的修订将商业贿赂的最高罚款从20万元人民币提高到300万元人民币，并明确了商业贿赂的构成要素。2022年11月22日，中国国家市场监督管理总局 中国法律与实务 贡献者：全球法律办公室 邹 Alan，李Jacky，郭 Weiwei，朱Steven和陈Jenny， 2. 分类与组成要素 在履行国家职能或受国家公务员影响的情况下。例如，个人向国家公务员行贿将被定罪为向国家公务员行贿罪，并可能面临最高终身监禁的刑事责任，以及财产没收。至于向私营企业执行人员行贿的行为，将构成向非国家公务员行贿罪，并可能面临从刑事拘留（一种较轻的监禁形式，涉及在警察局监禁最长六个月，并偶尔回家）到最长十年的监禁的刑事责任，以及如果贿赂金额较大，还需缴纳罚款。 2.1 贿赂 贿赂的定义 当前行政法和刑法对贿赂有不同的定义，贿赂的内涵从刑法和行政法角度而言各不相同。 从刑法角度来看，共有关于贿赂的十个罪名，一般禁止向任何国家工作人员或非国家工作人员行贿，以及任何国家工作人员或非国家工作人员接受贿赂。例如，任何国家工作人员利用职务之便从他人处勒索财物，或者非法接受他人财物以换取为他人谋取利益的行为，均应被定罪为受贿罪。 外国公务人员的贿赂 此外，根据刑法规定，任何向外国国家或国际公共组织的官员提供任何财产以获得不正当商业利益的人，将构成对外国公务员和国际公共组织官员行贿罪，并可能被处以最高十年监禁和罚款。 从行政法角度出发，广义上讲，贿赂是指为了获取或提供交易机会或其他经济利益，违反公平竞争原则而进行的提供或接受金钱、物品或其他行为的总称。 酒店消费、礼品与促销支出及便利化 公务员 支付 法律区分了公职人员的贿赂和普通个人的贿赂。在中国，对于公职人员有一个特定的术语，即“国家工作人员”，这指的是在国有机关、国有企业和其他依法从事公务的人员。刑法规定了涉及国家工作人员贿赂和普通个人贿赂的犯罪界限，并根据涉及的情况规定了不同的犯罪。 酒店业和促销支出在普通商业环境下产生，如维护客户关系或推广产品和服务，且在范围上合理，并在账簿和记录中准确记录，则不一定
