ESG市场跟踪双周报：香港推出绿色活动和投资分类标准

固定收益类●证券研究报告 香港推出绿色活动和投资分类标准 定期报告 ESG市场跟踪双周报（2024.4.29-2024.5.12） 分析师罗云峰SAC执业证书编号：S0910523010001luoyunfeng@huajinsc.cn 投资要点 一、要闻追踪 1、国际要闻 相关报告 资产配置周报（2024-5-11）-首推红利指数2024.5.12 2024年4月进出口数据点评2024.5.9资产配置周报（2024-5-4）-风格或重回价值占优2024.5.53月全社会债务数据综述-金融市场剩余流动性或进入递减阶段2024.5.42024年4月信用债市场跟踪2024.5.2 IFRS、EFRAG发布符合ISSB和CSRD可持续发展报告标准的公司指南。5月2日，IFRS基金会和欧洲财务报告咨询小组（EFRAG）宣布发布ESRS-ISSB标准互操作性指南，这是一份新文件，旨在说明IFRS国际可持续发展标准最近发布的可持续发展报告标准之间的高度一致性委员会（ISSB）和欧洲可持续发展报告标准（ESRS）。 百事可乐将于2025年建成首家净零排放工厂。食品和饮料巨头百事可乐于5月9日宣布，其位于西班牙北部的饮料工厂计划到2025年成为该公司全球首个实现净零排放的工厂。 2、国内要闻 香港推出绿色活动和投资分类标准。香港中央银行机构香港金融管理局（金管局）宣布发布《香港可持续金融分类标准》，旨在对环境可持续的经济活动进行定义和分类，为决策提供参考并促进绿色金融流动。 《浙江省推动消费品以旧换新行动方案》正式发布。消费品以旧换新正加速走进百姓生活。4月30日，省商务厅在绍兴举行的“浙里来消费”系列汽车促销活动上发布《浙江省推动消费品以旧换新行动方案》，提出聚焦汽车和电动自行车“换能”升级、家电“换智”升级、家装厨卫“焕新”升级三个领域发力推动我省消费品以旧换新，力争2024年实现新能源汽车销售增长15%以上，家电零售额增长5%以上，新增再生资源集中分拣中心30个以上。 二、ESG指数追踪 4月29日至5月10日，宽基指数方面，上证50收涨1.38%，沪深300收涨1.17%，中证1000收涨0.52%。 具体来看，在我们跟踪的5个代表性ESG指数中，4月29日至5月10日，ESG100收涨1.58%。300ESG收涨1.06%、300ESG价值收涨1.36%、央企ESG50收涨0.11%、国新央企ESG成长100收涨1.36%。相对于沪深300，超额 收 益 率 分 别 为 ：ESG100为0.41%、300ESG为-0.11%、300ESG价 值 为0.19%、央企ESG50为-1.06%、国新央企ESG成长100为0.19%。 三、ESG定期产品跟踪 本期新发ESG债券共13只，发行规模63.52亿元，与上期相比，发行数量与规模下降明显。其中绿色债券11只，社会债券2只。 本期新成立ESG公募基金共2只，均为纯ESG主题。 本期新成立ESG银行理财产品共11只，包括5只社会责任主题和6只纯ESG主题。 四、行业ESG评级 ESG评级数据披露方面，31个行业中披露数量分别为：机械设备515个、医药生物479个、电子433个、基础化工380个、电力设备345个、计算机343个、汽车267个、国防军工131个、食品饮料109个、农林牧渔108个、纺织服饰108个、建筑装饰108个、传媒108个、有色金属106个、公用事业106个、交通运输106个、轻工制造105个、通信105个、房地产104个、环保104个、商贸零售100个、家用电器84个、非银金融83个、社会服务73个、建筑材料73个、石油石化46个、钢铁45个、银行42个、煤炭38个、美容护理30个、综合22个。 ESG评级披露率方面，31个行业的ESG评级数据披露率分别为：公用事业100%、银行100%、煤炭100%、石油石化100%、非银金融97%、医药生物96%、 计 算 机96%、 钢 铁96%、 国 防 军 工96%、 纺 织 服 饰96%、 农 林 牧渔95%、商贸零售94%、电力设备92%、综合92%、建筑材料91%、汽车91%、基础化工90%、社会服务90%、房地产90%、机械设备89%、电子89%、美容护理88%、食品饮料86%、家用电器86%、传媒82%、交通运输80%、通信78%、环保77%、有色金属76%、轻工制造64%、建筑装饰64%。 ESG评分方面，31个行业ESG均分分别为：银行6.45、美容护理6.37、国防军工6.25、非银金融6.22、钢铁6.21、公用事业6.07、计算机6.06、轻工制造6.04、交通运输6.02、医药生物6.02、建筑材料5.96、汽车5.94、有色金属5.9、基础化工5.89、环保5.88、石油石化5.85、电力设备5.82、通信5.81、家用电器5.79、食品饮料5.78、机械设备5.76、电子5.75、纺织服饰5.64、商贸零售5.6、建筑装饰5.57、传媒5.52、煤炭5.52、社会服务5.49、农林牧渔5.43、房地产5.36、综合5.34。 截至2024年5月12日，A股市场中，评级在AAA的企业共3家，分别在钢铁（南钢股份600282.SH）、通信（中国移动600941.SH）、和医药生物（海尔生物688139.SH）行业。 五、风险提示 1、ESG相关信息披露不完善2、ESG相关政策推行不及预期3、历史行情不代表未来 内容目录 一、要闻追踪......................................................................................................................................................4（一）国际要闻...........................................................................................................................................4（二）国内要闻...........................................................................................................................................4二、ESG指数追踪..............................................................................................................................................5三、ESG产品追踪..............................................................................................................................................6（一）ESG债券..........................................................................................................................................6（二）ESG基金..........................................................................................................................................8（三）ESG银行理财...................................................................................................................................9四、行业ESG评级...........................................................................................................................................10五、风险提示....................................................................................................................................................11 图表目录 图1：本期涨跌幅和相对于沪深300的超额收益率（%）..................................................................................6图2：ESG年度产品存续情况（亿元）和债券数量（只）.................................................................................7图3：ESG公募基金季度产品存续情况（亿元）................................................................................................9图4：季度ESG基金资金净流入（亿元）..........................................................................................................9图5：ESG银行理财季度产品存续情况（只数）................................................................................................9图6：ESG银行理财月度产品新发情况..............................................................................................................9图7：行业WindESG评级情况........................................................................................................................11 表1：本期ESG债券发行情况............................................................................................................................7表2：本期绿色债券发行情况..............................................................................................................................8表3：本期社会债券发行情况.........................................