天玺曜112023年报

（股份代號：1010） 目錄 公司資料2董事及高級管理人員簡介3五年財務摘要6董事會函件7管理層討論及分析10環境、社會及管治報告19董事會報告33企業管治報告42獨立核數師報告61綜合損益表68綜合全面收益表69綜合財務狀況表70綜合權益變動表72綜合現金流量表73綜合財務報表附註75 公司資料 核數師上會栢誠會計師事務所有限公司執業會計師 董事會 執行董事李微娜女士張福民先生王毅先生附註1張羽博士附註2 法律顧問羅拔臣律師事務所 獨立非執行董事程晴女士宋冬林博士張盛東博士 主要往來銀行交通銀行（香港）有限公司大新銀行有限公司 註冊辦事處Clarendon House2 Church StreetHamilton HM 11Bermuda 董事會委員會核數委員會程晴女士（主席）宋冬林博士張盛東博士 於香港之主要營業地點香港灣仔港灣道18號中環廣場65樓6504室 提名委員會宋冬林博士（主席）程晴女士張盛東博士 主要股份過戶登記處4th Floor North Cedar House41 Cedar AvenueHamilton HM 12Bermuda 薪酬委員會宋冬林博士（主席）程晴女士張盛東博士 香港股份過戶登記分處卓佳登捷時有限公司香港夏慤道16號遠東金融中心17樓 公司秘書林偉基先生 股份代號1010 網址www.skyblue11.com 附註： 1.於二零二三年四月六日辭任2.於二零二三年四月六日獲委任 董事及高級管理人員簡介 執行董事 李微娜女士，39歲，於二零二零年八月十四日獲委任為本公司執行董事。彼於二零一九年七月加入本集團，並擔任人力資源及行政副總裁一職。彼於二零零七年自華僑大學取得行銷學士學位。彼曾於二零一零年至二零 一 四 年 擔 任 中 信 豐 悅（大 連）有 限 公 司 行 政 及 人 力 資 源 經 理 及 主 任 秘 書，以 及 於 二 零 一 四 年 至 二 零 一 九 年擔任中盈控股集團有限公司董事會辦公室經理及主任秘書。彼於人力資源及行政管理方面擁有豐富經驗。彼為本公司21間附屬公司董事。 張福民先生，52歲，於二零二一年四月十六日獲委任為本公司執行董事。彼於大連海事大學取得工商管理碩士學位。彼(i)於一九九四年十二月至二零零二年十一月期間於中國銀行大連市分行擔任分理處主任；(ii)於二零零二年十一月至二零零六年六月期間於中國銀行大連軟件園支行擔任行長；(iii)於二零零六年六月至二零一三年七月期間於中國銀行大連高新技術園區支行擔任消貸部主任；(iv)於二零一五年至二零一六年三月期間 於 大 連 中 盈 船 業 製 造 有 限 公 司 擔 任 總 經 理；(v)於 二 零 一 六 年 三 月 至 二 零 一 八 年 十 一 月 期 間 於 大 連 萬 錦 投資有限公司擔任總經理；(vi)於二零一八年十二月至二零二零年一月期間於遼寧錦龍超級遊艇製造有限公司擔任總經理；(vii)於二零二零年十一月至二零二一年一月期間任職於本公司之主要股東中盈國際控股集團有限公司（「中盈國際」）；及(viii)於二零二一年一月至今於大連中盈聯海遊艇管理有限公司擔任總經理。彼於財務管理、風險控制及內部控制方面擁有豐富經驗。 張羽博士，38歲，自二零二三年四月六日起獲委任為本公司執行董事，其為本公司2間附屬公司之董事。彼畢業於英國約克大學。張博士於二零一零年開始在英國約克大學約克管理學院擔任研究員。自二零一一年起，張博士擔任中國中鐵股份有限公司國際市場之全球顧問。此外，張博士目前為Compact GTL Limited之顧問及業務發展總監，英國薩里大學商業化創新中心之創始人及聯席主任，以及英國駐天津外國專家局代表。張博 士 於 貿 易 融 資 及 商 品 交 易 領 域 擁 有 豐 富 經 驗 及 行 業 背 景。張 博 士 已 與 多 個 行 業 之 多 家 知 名 全 球 企 業 建 立業務聯繫，包括但不限於銀行、貿易、採礦、冶煉及金融服務。尤其是，張博士在實物商品交易及期貨市場領域均富有經驗。張博士自二零一六年對有關全球金融與發展開始發表公開演講，並於二零一六年及二零一八年受邀在英國查塔姆研究所發表演講。 董事及高級管理人員簡介 獨立非執行董事 程晴女士，45歲，於二零二零年六月二十三日獲委任為本公司獨立非執行董事。彼於二零零一年自美國亞利桑 那 大 學 獲 得 工 商 管 理（金 融 及 管 理 信 息 系 統）理 學 學 士 學 位，並 於 二 零 一 四 年 自 復 旦 大 學 獲 得 高 級 管 理 人員 工 商 管 理 證 書。彼 為 澳 洲 公 共 會 計 師 協 會、澳 州 註 冊 管 理 會 計 師 公 會、英 國 財 務 會 計 師 公 會、國 際 會 計 師公會及皇家統計學會資深會員。彼亦為中國總會計師協會及英國計算機學會專業會員。彼目前為第一美國頭銜保險公司的財務總監，該公司為一家獲香港保險業監管局發牌的公司。彼在企業融資、併購及業務估值方面擁有約20年經驗。 宋冬林博士，67歲，彼於二零二一年四月十五日獲委任為本公司獨立非執行董事。彼(i)分別於一九八二年及一 九 八 五 年 於 吉 林 大 學 取 得 本 科 及 碩 士 研 究 生 學 位；(ii)於 一 九 八 五 年 至 一 九 九 三 年 期 間 擔 任 吉 林 大 學 經 濟系教師，並於一九八八年至一九九零年為美國拉特哥斯大學訪問學者；(iii)於一九九四年於吉林大學取得博士研究生學位；(iv)於一九九三年至二零零零年期間擔任吉林大學商學院副院長；(v)於二零零零年至二零零五年先 後 擔 任 吉 林 大 學 經 濟 學 院 副 院 長 及 院 長；(vi)於 二 零 零 五 年 至 二 零 零 六 年 期 間 擔 任 長 春 稅 務 學 院 副 院 長；(vii)於二零零六年至二零一零年期間擔任長春稅務學院院長；(viii)於二零一零年至二零一八年擔任吉林財經大學校長；(ix)自二零一八年起擔任吉林大學教授；(x)自二零二零年三月起擔任吉林銀行獨立董事；及(xi)自二零二二年起擔任吉林大學中國國有經濟研究中心主任。宋博士擁有豐富的經濟及工商管理經驗。 張盛東博士，59歲，於二零一九年三月四日獲委任為本公司之獨立非執行董事。彼於二零零二年於北京大學獲得理學博士學位。彼現時為北京大學信息工程學院之教授。 於二零一零年二月至二零一六年五月，張博士為深圳拓日新能源科技股份有限公司之董事，該公司於中華人民共和國（「中國」）深圳證券交易所上市。由二零一九年十二月至二零二三年一月，彼為深圳市瑞豐光電子股份有限公司之董事，該公司於中國深圳證券交易所上市。 董事及高級管理人員簡介 首席執行官 林福特先生，48歲，彼於二零二一年十一月十一日獲委任為本公司首席執行官。林先生是一位於企業管理方面經驗豐富的企業家，在過去十年中擔任多個跨越不同業務和地域的領導職務。林先生在媒體和娛樂、企業融資和教育領域業務的開發、管理運營及初創投資有著豐富經驗。 林先生為澳洲會計師公會及香港會計師公會資深會員。林先生畢業於澳洲臥龍崗大學，獲得商業學士學位，此後在國際會計師事務所工作逾十年。於二零零九年離開羅兵咸永道會計師事務所後，林先生加入文化中國傳播集團有限公司（「文化中國」），後更名為阿里巴巴影業集團有限公司（股份代號：01060）。在擔任文化中國首席財務官的五年期間，林先生在多項重大交易中發揮了重要的關鍵作用，其中包括但不限於一些顯著的併購以及各種集資活動。其後，林先生於二零一五年至二零一六年期間擔任歡喜傳媒集團有限公司（股份代號：01003）的高級顧問，就併購、業務發展和各類企業交易提供戰略性建議。 公司秘書 林 偉 基 先 生，50歲，在 會 計、企 業 財 務、審 計 及 公 司 秘 書 業 務 方 面 擁 有 逾25年 的 經 驗。彼 為 香 港 會 計 師 公 會的執業及資深會員。林先生於一九九六年十一月畢業於香港科技大學，獲授工商管理學士學位（專修會計），並於二零零四年十一月獲香港城市大學頒授財務工程理學碩士學位。林先生現時為國銳生活有限公司（股份代號：00108）中國華星集團有限公司（股份代號：00485）及博駿教育有限公司（股份代號：01758）的公司秘書，該等公司的股份於香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）上市。 本集團過往五個財政年度之業績、資產、負債與權益總額之概要（摘錄自本公司截至十二月三十一日止年度之經審核財務報表及本年報）載列如下： 業績 董事會函件 本人謹此代表天璽曜11有限公司（前稱巴克1798集團有限公司，「本公司」）董事（「董事」）會（「董事會」），報告本公司及其附屬公司（統稱「本集團」）二零二三年度之業績。 業務回顧及展望 回望二零二三年，可見走出COVID-19疫情的復甦期較預期更長，導致主要經濟體出現經濟衰退。於二零二三年，經 濟 全 年 呈 下 行 態 勢，對 於 許 多 產 業 來 說 可 謂 生 死 存 亡 之 秋。經 濟 前 景 不 明，令 消 費 者 購 買 力 及 消 費 意欲 持 續 下 降，特 別 是 消 費 品 和 奢 侈 品。因 此，本 集 團 的 財 務 表 現 亦 無 可 避 免 地 受 到 影 響，尤 其 是 私 人 飛 機 管理及遊艇業務。 為 應 對 眼 前 的 挑 戰，於 截 至 二 零 二 三 年 十 二 月 三 十 一 日 止 年 度，本 集 團 保 持 審 慎，密 切 關 注 其 業 務 組 合，推行 各 種 策 略 及 果 斷 的 改 革 措 施，務 求 減 輕 挑 戰 所 帶 來 的 負 面 影 響 及 提 升 股 東 價 值。該 等 措 施 的 目 標 是i)保 持能夠創造可靠回報並具有競爭優勢的核心業務；ii)退出未達到預期或可能需要本集團進一步投入的業務；及iii)不斷尋求機會，提升本集團的收益基礎及盈利能力。 於二零二三年，本集團的主要業務為i)集成電路及半導體零件設計及銷售；ii)私人飛機管理；及iii)製造及銷售遊艇及其他遊艇相關業務。於截至二零二三年十二月三十一日止年度全年，除本集團管理層（「管理層」）推行的改革外，為保持於業內的地位，本集團致力為各業務分部降低成本及提升效益，從而為本集團創造穩定的現金流，長遠促進可持續的業務發展。 截 至 二 零 二 三 年 十 二 月 三 十 一 日 止 年 度，本 集 團 錄 得 收 益 約114.0百 萬 港 元，較 截 至 二 零 二 二 年 十 二 月三十一日止年度的收益約181.1百萬港元下跌37.1%。截至二零二三年十二月三十一日止年度的年度虧損約46.4百 萬 港 元，較 截 至 二 零 二 二 年 十 二 月 三 十 一 日 止 年 度 的 年 度 虧 損 約2.2百 萬 港 元 大 幅 增 加。該 虧 損 乃 主要歸因於若干非現金開支增加，包括存貨減值撥備及金融資產減值。 董事會函件 銷 售 及 分 銷 成 本 由 截 至 二 零 二 二 年 十 二 月 三 十 一 日 止 年 度 約27.7百 萬 港 元 減 少 至 截 至 二 零 二 三 年 十 二 月三十一日止年度約7.1百萬港元，而財務成本由截至二零二二年十二月三十一日止年度約4.8百萬港元減少至截至二零二三年十二月三十一日止年度約0.4百萬港元。一般及行政開支由截至二零二二年十二月三十一日止 年 度 約47.6百 萬 港 元 上 升 至 截 至 二 零 二 三 年 十 二 月 三 十 一 日 止 年 度 約61.5百 萬 港 元，此 乃 由 於 金 融 資 產減值、租金開支及間接開支增加。 雖然全球經濟活動已逐漸恢復到COVID-19疫情前的水平，但COVID-19疫情的影響繼續對經濟、社會及營商環 境 構 成 根 本 性 及 長 期 的 挑 戰。然 而，由 於 前 述 進 行 中 的 改 革，本 集 團 得 以 重 新 審 視 業