立高食品：2024年一季度报告

立高食品股份有限公司2024年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 注：2024年1-3月份，公司计提股权激励的股份支付款391.00万元，剔除上述因素后归属于上市公司股东的净利润8,068.17万元，较上年同期剔除股份支付后的归母净利润增长22.28%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润7,167.55万元，较上年同期剔除股份支付后的扣非归母净利润增长11.26%。 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 报告期内，公司实现营业收入9.16亿元，较上年同期增长15.3%；归属于上市公司股东的净利润0.77亿元，较上年同期增长54.0%；剔除股权激励对应的股份支付费用后，归属于上市公司股东的净利润0.81亿元，较上年同期增长22.3%；一季度公司剔除股权激励对应的股份支付费用后的净利率8.8%，同比提升0.5%。主要业绩变动原因分析如下： 收入结构方面，分产品看，冷冻烘焙食品收入占比约61%，同比基本持平；烘焙食品原料收入占比约39%，同比增长约56%，其中UHT系列奶油产品仍保持较好的增长趋势，推动公司奶油板块一季度实现翻倍增长。分渠道看，流通饼房渠道收入占比约51%，同比增长接近25%，增长主要由奶油类新品驱动；商超渠道收入占比约31%，同比下降高单位数，下降主要受高线城市春节期间返乡流动和去年较高基数影响所致；餐饮及新零售渠道收入占比约17%，同比增长超过50%，直供餐饮类连锁客户、餐饮经销商均保持较快的增长势头。 成本费用方面，一季度公司毛利率32.6%，同比提升0.6%，原因一是报告期内公司产能利用率同比有一定提升，二是公司采购优化相关的举措陆续实施，可比采购均价有一定下降。销售及研发费用率分别为12.1%、3.7%，同比保持稳定，符合公司预算控制的目标。管理费用率6.6%，同比下降0.7%；剔除股份支付费用影响后，可比口径的管理费用率与去年同期比较上升约0.5%，但已低于去年全年平均水平，公司将根据年报披露的费用管控拟定措施，努力压减费用，提高经营效率。 1、资产负债表项目大幅变动的情况与原因说明： 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 适用□不适用 1、关于回购公司股份方案的相关事项 2024年1月29日，公司召开第三届董事会第三次会议，审议通过《关于回购公司股份方案的议案》《关于授权管理层办理本次回购股份相关事宜的议案》等议案，公司拟使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司人民币普通股（A股）股份，用于实施股权激励或员工持股计划；拟用于回购的资金总额为不低于人民币5,000万元（含），不超过人民币10,000万元（含），具体回购资金总额以实际使用的资金总额为准；回购的价格为不超过人民币66.60元/股（含），该回购价格上限为不高于董事会通过回购股份决议前三十个交易日公司股票交易均价的150%。实际回购股份价格由公司董事会授权管理层在回购实施期间视公司二级市场股票价格、公司财务状况和经营状况等具体情况确定。具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于回购公司股份方案的公告》《回购报告书》。 截至2024年3月31日，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价方式累计回购股份数量为1,433,677股，占公司2024年3月29日总股本的0.85%。 2、关于可转换公司债券2024年付息的事项 公司于2024年3月7日按面值支付第一年利息，计息期间为2023年3月7日至2024年3月6日，票面利率为0.30%。具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于可转换公司债券2024年付息的公告》。 3、关于变更注册资本并修订《公司章程》及其他治理制度的事项 2024年3月28日，公司召开第三届董事会第四次会议，审议通过《关于变更注册资本并修订〈公司章程〉的议案》：公司可转换公司债券持续转股，公司总股本由16,934万股变更为16,934.0222万股，公司注册资本由人民币16,934万元变更为16,934.0222万元，基于以上原因，以及根据相关法律法规及规范性文件的最新修订，公司拟对《公司章程》中相关条款进行修改，并提请股东大会授权公司管理层及其授权人士办理后续工商变更登记、章程备案等相关事宜；审议通过《关于修订及制定公司部分治理制度的议案》：为进一步提升规范运作水平，完善公司治理结构，根据相关法律法规及规范性文件的最新规定，并结合实际情况，公司董事会全面梳理了现有的相关治理制度，对相关治理制度进 行 修 订 ， 并 新 制 定 部 分 治 理 制 度 ， 现 对 相 关 制 度 逐 项 审 议 。 具 体 内 容 详 见 公 司 在 巨 潮 资 讯 网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于变更注册资本并修订〈公司章程〉的公告》及相关治理制度。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 2、合并利润表 3、合并现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。