立高食品：2024年三季度报告

公告编号：2024-080 立高食品股份有限公司 2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 2024年前三季度，公司实现营业收入27.17亿元，较上年同期增长5.22%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1.91亿元，较上年同期增长31.32%。2024年1-9月，公司计提股权激励的股份支付款815.72万元，剔除上述因素后归属于上市公司股东的净利润21,126.40万元，较上年同期剔除股份支付后的归母净利润下降0.32%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润19,964.33万元，较上年同期剔除股份支付后的扣非归母净利润增长0.15%。主要业绩变动原因分析如下： 1、收入方面 前三季度，从产品收入结构来看，冷冻烘焙食品收入占比约58%，同比下降约7%，下降主要原因为商超渠道影响所致；烘焙食品原料（奶油、酱料及其他烘焙原材料）收入占比约42%，同比增长约30%，主要贡献因素为稀奶油新品的稳健增长，其中奶油类产品在多款UHT奶油产品带动下营收同比增长超70%。按最终销售客户类别分渠道看，流通渠道收入占比约55%，同比增长约11%，主要得益于稀奶油产品驱动及公司对头部经销商的政策支持；商超渠道收入占比约27%，同比下降约10%，主要是公司在核心商超渠道部分产品上架安排调整所致，公司将积极推进新品的储备及上新工作；餐饮、茶饮及新零售等创新渠道收入占比约18%，合计同比增速约20%。 2、成本费用方面 前三季度，公司毛利率约32%，同比基本持平。在费用方面，前三季度公司销售、研发费用率相比去年同期有所下降，主要为公司严格落实费用预算的执行，降低或减少不必要开支，提高各项费用的投入产出比。 报告期内，公司重点推进了如下事项：一是公司第二座UHT奶油工厂已于三季度完成无菌验证、主销大单品试产及严格检测，将于四季度进入正式生产阶段，有力承担年底旺季公司高端奶油的生产备货任务；二是持续落实各中心、部门费用管控，执行有效的费用绩效考核和奖惩机制，建立了费控信息系统，通过该系统实现费用预算的自动化管理和实时监控，提高了预算管理的准确性和效率；三是进一步优化供应链管理体系，以计控为主导，联动生产、采购、物控、物流等职能，主导供应链全流程的需求收集、生产主计划制定、各基地排产统筹协调以及最终交付管理工作，打造具有竞争力的供应链交付能力。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 □适用不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 适用□不适用 1、关于不向下修正立高转债转股价格的情况 自2024年7月30日至2024年8月19日，公司股票触发“立高转债”转股价格向下修正条款。2024年8月19日，公司召开第三届董事会第七次会议，审议通过了《关于不向下修正“立高转债”转股价格的议案》，公司董事会决定本次不向下修正“立高转债”转股价格，且自本次董事会审议通过之次一交易日起未来六个月内（2024年8月20日至2025年2月19日），若再次触发“立高转债”转股价格向下修正条款，亦不提出向下修正方案。下一触发转股价格修正条款的期间从2025年2月20日重新起算，若再次触发“立高转债”转股价格向下修正条款，届时公司董事会将再次召开会议决定是否 行 使“立 高 转 债”的 转 股 价 格 向 下 修 正 权 利 。 具 体 内 容 详 见 公 司 于2024年8月19日 在 巨 潮 资 讯 网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于不向下修正“立高转债”转股价格的公告》。 2、与专业投资机构共同投资的进展 公司作为有限合伙人与湖南香与韵企业管理有限公司及其他有限合伙人签署《杭州云会股权投资合伙企业（有限合伙）合伙协议》，该基金目标规模为人民币25,000万元，公司以自有资金认缴出资人民币3,000万元。公司收到杭州云会股权投资合伙企业（有限合伙）基金管理人通知，截至进展公告披露日，杭州云会基金已募集完毕。具体内容详见公司于2024年7月1日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于与专业投资机构共同投资的进展公告》。 3、部分募投项目增加实施地点、实施主体并延期 公司于2024年7月9日召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于部分募投项目增加实施地点、实施主体并延期的议案》，在募投项目投资用途及投资规模不发生变更的前提下，公司决定对“华东生产基地建设及技改项目”（以下简称“华东项目”）中冷冻烘焙食品的建设实施地点增加“卫辉市唐庄镇纬二路与桃园西路交叉口西南角”（以下称“华北生产基地”）及“广州市增城区石滩镇东西大道北侧”（以下称“广州增城总部生产基地”）。其中，在华北生产基地的建设内容由项目原实施主体河南立高食品有限公司、河南奥昆食品有限公司实施，在广州增城总部生产基地的建设内容增加“立高食品股份有限公司”为项目实施主体，同时将“华东项目”达到预定可使用状态日期延期至2026年12月。具体内容详见公司于2024年7月9日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分募投项目增加实施地点、实施主体并延期的公告》。 4、控股子公司接受财务资助暨关联交易 为支持公司的控股子公司广东立澳油脂有限公司（以下简称“广东立澳”）日常生产经营发展及资金需求，广东立澳接受其股东彭裕辉先生、赵松涛先生、陈和军先生分别提供人民币2,500万元的财务资助，接受提供的财务资助总额为人民币7,500万元，期限自出借之日起2年（出借之日以银行转账凭证为准），利率按中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心每月发布的一年期贷款市场报价利率计算。彭裕辉先生、赵松涛先生、陈和军先生可根据实际情况分次提供财务资助，本次财务资助无需公司或广东立澳提供保证、抵押、质押等任何形式的担保（具体以签订的协议约定为准）。具体内容详见公司于2024年7月9日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于控股子公司接受财务资助暨关联交易的公告》。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 2024年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 立高食品股份有限公司董事会2024年10月30日