粤高速Ａ：2023年三季度报告

证券简称：粤高速Ａ粤高速B 公告编号：2023-028 广东省高速公路发展股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、总经理、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是□否追溯调整或重述原因会计政策变更 2022年11月30日，财政部发布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》（财会〔2022〕31号）。经本公司第十届董事会第七次会议于2023年3月20日决议通过，本公司于2023年1月1日起执行解释第16号相关规定。 （二）非经常性损益项目和金额 适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用不适用 对广佛高速公路已经代垫但有待明确资金来源的管养支出计提的减值准备，因性质特殊，会影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、资产负债表项目与本年初相比 （1）其他应收款 比年初减少1,810万元，减幅为52.52%，主要原因是公司全资控股子公司粤高资本控股（广州）有限公司上期支付认购北京市建筑设计研究院有限公司股权的保证金转为交易性金融资产。 （2）其他流动资产 比年初减少200万元，减幅为98.04%，主要原因是本期预缴的应交税费较年初减少。 （3）其他非流动金融资产 比年初增加8,000万元，增幅为78.90%，为公司全资控股子公司粤高资本控股（广州）有限公司2023年3月认购北京市建筑设计研究院有限公司的股权。 （4）在建工程 比年初增加62,390万元，增幅82.79%，主要原因是京珠高速广珠东段改扩建项目支出及佛开高速南段支付共和互通立交分摊费用。 （5）使用权资产 比年初增加2,358万元，增幅为577.94%，主要原因是本期公司续签租赁合同及计提使用权资产折旧的综合影响。 （6）递延所得税资产 比年初减少8,901万元，减幅为68.98%，主要原因是本期母公司应纳税所得额为正，转回以前年度未弥补亏损形成的递延所得税资产，导致递延所得税资产减少。 （7）其他非流动资产 比年初增加12,438万元，增幅为1,486.02%，主要原因是京珠高速广珠东段改扩建预付工程款。 （8）短期借款 （9）应交税费 比年初增加14,559万元，增幅为201.33%，主要原因是计提的应交所得税随应纳税所得额增加而增加。 （10）一年内到期的非流动负债 比年初增加74,892万元，增幅640.05%，主要原因是本期将一年内到期的应付债券重分类至此项目列报。 （11）应付债券 比年初减少67,915万元，减幅47.55%，主要原因是本期将一年内到期的应付债券重分类。 （12）租赁负债 比年初增加1,607万元，增幅10713.33%，主要原因是本期公司续签租赁合同及上年末将一年内到期的租赁负债重分类的综合影响。 （13）递延收益 比年初增加17,181万元，增幅281.29%，主要原因是本期收到中山市政府岐江新城南互通立交建设补助1.85亿元。 2、利润表项目与上年同期相比 （1）营业收入 比上年同期增加39,977万元，增幅12.16%，主要原因是：①报告期内，车流量稳定回升；②广佛高速公路自2022年3月3日零时起停止收费。 （2）研发费用 比上年同期减少535万元，减幅89.02%，主要原因是本期研发项目处于初期阶段，发生费用较上期减少。 （3）信用减值损失 本期信用减值损失为-6,879万元，上年同期未发生，主要原因是本期新增对广佛高速公路已经代垫但有待明确资金来源的管养支出计提的减值损失，以负数列示。 3、现金流量表主要项目说明 （1）收到其他与经营活动有关的现金 本期同比增加17,740万元，增幅190.90%，主要原因是京珠高速广珠东段改扩建本期收到中山市政府岐江新城南互通立交建设补助1.85亿元。 （2）处置子公司及其他营业单位收到的现金金额 本期同比减少2,851万元，减幅100%，主要原因是上期收到转让粤高科对价减去其于被购买日所持有的现金及现金等价物之后的净额。 （3）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 本期同比增加52,467万元，增幅248.72%，主要原因是本期京珠高速广珠东段改扩建投资支付现金增加和佛开高速南段支付共和互通立交等工程项目的现金增加。 （5）投资支付的现金 本期同比减少8,376万元，减幅33.49%，主要原因是本期支付部分认购北京建院股权的现金较上年支付认购中储智运股权的现金减少。 （6）收到其他与筹资活动有关的现金 本期同比减少5,197万元，减幅96.13%，主要原因是上期广东广惠高速公路有限公司收到政府补助资金。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 公司第十届董事会第十次临时会议审议通过了《关于变更2020年重大资产重组项目业绩承诺事项及签署<盈利补偿协议之补充协议>的议案》，同意变更2020年重大资产重组项目业绩承诺事项，同意公司与省高速签署《盈利补偿协议之补充协议》。公司2023年第一次临时股东大会审议通过了该议案。 有关本事项的详细情况，敬请投资者查阅本公司相关公告。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司 2023年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用□不适用调整情况说明 2022年11月30日，财政部发布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》（财会〔2022〕31号），根据企业会计准则解释第16号的有关要求，公司须对原采用的相关会计政策进行相应调整。 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 广东省高速公路发展股份有限公司董事会2023年10月27日