双成药业：2023年三季度报告

证券简称：双成药业公告编号：2023-064 海南双成药业股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。2、公司负责人王成栋、主管会计工作负责人王旭光及会计机构负责人(会计主管人员)周云声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。3、第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 适用□不适用 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 （1）合并资产负债表项目变动情况说明 1、货币资金期末余额较年初下降69.56%，主要系年初余额包含未实际入账理财户的其他货币资金在报告期内转入交易性金额资产所致； 2、交易性金融资产期末余额较年初下降34.51%，主要系报告期内赎回理财偿还银行借款所致；3、应收票据期末余额较年初下降100.00%，主要系报告期内银行承兑汇票到期解付及对外背书所致； 4、应收账款期末余额较年初下降39.80%，主要系年初应收产品权利转让款及出口货款在报告期内收回所致；5、预付款项期末余额较年初增长62.61%，主要系报告期内预付展会服务费及物料采购款增加所致；6、在建工程期末余额较年初增长260.22%，主要系报告期内工程投入增加所致；7、其他非流动资产期末余额较年初增长39.42%，主要系报告期内工程设备投入增加所致；8、合同负债期末余额较年初增长40.44%，主要系报告期内预收客户境外市场代理权里程碑款所致；9、应付职工薪酬期末余额较年初下降31.70%，主要系年初余额包含未发放的年终奖在报告期内发放所致；10、应交税费期末余额较年初下降71.03%，主要系年初余额包含执行国家税务总局缓缴税款相关政策所涉及的延期待缴税款在报告期内缴纳、上年末销售额较大其对应的增值税在本期初缴纳所致；11、库存股期末余额较年初下降50.00%，主要系报告期内股权激励计划限制性股票第二期解锁条件成就，激励对象完成解锁30%所授限制性股票所致。 （2）合并年初至报告期末利润表项目变动情况说明 1、投资收益（损失以“－”号填列）较上年同期增长74.92%，主要系报告期内实际收到的理财收益增加所致；2、公允价值变动收益（损失以“－”号填列）较上年同期下降90.95%，主要系报告期内确认交易性金融资产公允价值变动收益减少所致；3、资产处置收益（损失以“-”号填列）较上年同期下降92.01%，主要系报告期内产品权利转让收益减少所致；4、营业外收入较上年同期下降35.02%，主要系上年同期收到罚没收入而本期无此类业务所致；5、利润总额（亏损总额以“－”号填列）较上年同期下降30.33%，主要原因为本期收到的政府补助及确认的产品权利转让收益减少所致；6、所得税费用较上年同期下降98.79%，主要原因为公司待弥补亏损较大，放弃享受新增固定资产加速折旧政策，确认递延所得税负债减少所致； 7、归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）较上年同期增长55.24%，主要系报告期内本公司产品销量增长，经营业绩有所提升所致；8、少数股东损益（净亏损以“-”号填列）较上年同期下降33.74%，主要系报告期内控股子公司宁波双成受托业务收益减少及新增FDA场地年费，经营业绩有所下降所致；9、基本每股收益较上年同期增长61.00%，主要系报告期内归属于上市公司的净利润增长所致。 （3）合并年初至报告期末现金流量表项目变动情况说明 1、支付的各项税费较上年同期增长61.12%，主要系上年度执行国家税务总局缓缴税款相关规定所缓缴的税款在本报告期缴纳、上年末销售额较大其对应的增值税在本期初缴纳所致； 2、经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降450.33%，主要原因为公司产品陆续被纳入集采范围价格下降销售回款减少、本报告期税费返还减少、上年缓缴税款在本期缴纳等所致； 3、取得投资收益收到的现金较上年同期增长73.24%，主要系报告期内收到理财收益增加所致； 4、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长190.63%，主要系理财现金流量净额增加所致； 5、吸收投资收到的现金较上年同期下降46.06%，主要系第二期股权激励行权收到的股权认购款减少所致； 6、取得借款收到的现金较上年同期下降87.54%，主要系报告期内取得银行借款减少所致； 7、筹资活动现金流入小计较上年同期下降82.44%，主要原因同5、6、； 8、分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期下降30.99%，主要原因为借款减少，利息减少所致； 9、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降167.01%，主要系报告期内取得借款减少，偿还借款增加所致； 10、现金及现金等价物净增加额较上年同期增长84.07%，主要系报告期内收到理财现金净额增加，取得借款减少共同影响所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 1、2021年股票期权与限制性股票激励计划进展情况 （1）2023年4月19日，公司第五届董事会第四次会议和第五届监事会第四次会议审议通过了《关于公司2021年股票期权与限制性股票激励计划股票期权第二个行权期行权条件成就的议案》、《关于公司2021年股票期权与限制性股票激励计划限制性股票第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》。董事会认为公司《激励计划（草案）》股票期权第二个行权期行权、解除限售期解除限售条件已经成就，并根据公司2021年第一次临时股东大会的授权，同意为75名激励对象办理行权及8名激励对象办理解除限售事宜。公司独立董事对此发表了独立意见。具体内容详见公司于2023年4月21日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网披露的相关公告。 （2）2023年5月4日，公司披露了《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划股票期权第二个行权期采用自主行权模式的提示性公告》（公告编号：2023-036）。本期行权期限：2023年5月8日至2024年5月3日（敏感期内不得行权）。本期可行权的激励对象为75人，可行权的股票期权数量为205.275万份。2023年5月8日公司披露《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划限制性股票第二个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2023-040），本次股权激励计划符合解除限售条件的激励对象共计8人，解除限售的限制性股票数量为210万股，本次解除限售股份上市流通日为2023年5月10日。 （3）截至2023年9月30日，第二个行权期已行权的股票期权数量为1,894,090份，公司总股本由414,737,000股增加至416,631,090股。 2、2022年11月，公司控股股东双成投资及其一致行动人HSP、王成栋先生出具的《关于计划减持双成药业股份的告知函》。上述控股股东及其一致行动人计划公告披露之日起十五个交易日后的六个月内以集中竞价方式合计减持公司股份。2023年6月，控股股东及其一致行动人出具的《关于股份减持计划时间届满并继续股份减持计划的告知函》。截止至2023年6月1日，控股股东及其一致行动人减持计划时间已届满并继续减持公司股份。控股股东及其一致行动人计划公告披露之日起十五个交易日后的六个月内以集中竞价方式合计减持公司股份。但基于自身的资金安排需求调整以及对于公司价值的认可，双成投资、HSP及王成栋先生决定提前终止本次减持计划。详见2022年11月10日、2023年3月3日、2023年6月3日、2023年7月8日巨潮资讯网公告，公告编号: 2022-089、2023-018、2023-047、2023-051。 3、2022年12月，公司董事、总经理JIANMING LI先生，副总经理袁剑琳先生，原副总经理张巍女士，财务总监王旭光先生，副总经理、董事会秘书于晓风女士分别出具的《股份减持计划告知函》，计划自公告披露之日起十五个交易日后的六个月内以集中竞价方式减持公司股份。截至2023年7月2日，上述减持计划时间已届满，袁剑琳先生已减持11.7万股，其余董事、高级管理人员尚未通过任何方式减持公司股份。详见2022年12月10日、2023年4月4日、2023年7月4日巨潮资讯网公告，公告编号: 2022-094、2023-021、2023-050。 4、公司收到沙特阿拉伯王国食品药品监督管理局颁发的《GMP证书》。详见2023年7月28日巨潮资讯网公告，公告编号: 2023-053。 5、控股子公司宁波双成通过了美国FDA CGMP检查，宁波双成的质量管理体系符合美国FDACGMP的要求。详见2023年8月1日巨潮资讯网公告，公告编号: 2023-054。 6、公司使用闲置自有资金2,000万元购买隆晟1号的理财产品，产品期限自2022年9月29日至2023年9月28日。公司于2022年12月28日收到上述信托计划部分投资收益34.52万元，截至目前，上述信托计划本金及剩余投资收益尚未收回。详见2023年9月29日巨潮资讯网公告，公告编号:2023-060。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：海南双成药业股份有限公司2023年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：王成栋主管会计工作负责人：王旭光会计机构负责人：周云 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计 □是否 公司第三季度报告未经审计。 海南双成药业股份有限公司董事会2023年10月27日