双成药业：2024年一季度报告

公告编号：2024-023 证券简称：双成药业 海南双成药业股份有限公司2024年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。2、公司负责人王成栋、主管会计工作负责人王旭光及会计机构负责人(会计主管人员)周云声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。3、第一季度报告是否经审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 （一）合并资产负债表项目变动情况说明1、货币资金期末余额较年初增长422.10%，主要系报告期内赎回理财及新增银行借款所致；2、交易性金融资产期末余额较年初下降71.54%，主要系报告期内购买理财减少所致；3、应收票据期末余额较年初下降100.00%，主要系报告期内银行承兑汇票到期解付所致；4、应收款项融资期末余额较年初下降77.59%，主要系报告期内银行承兑汇票到期解付及对外背书所致；5、预付款项期末余额较年初增长188.46%，主要系报告期内预付验证费用及展会费增加所致；6、无形资产期末余额较年初增长32.02%%，主要系报告期内取得醋酸奥曲肽注射液和普瑞巴林胶囊药品注册生产批件，研发成本由开发支出转入无形资产所致；7、长期待摊费用期末余额较年初增长30.01%，主要系报告期内厂区建筑外墙真石漆工程、设备防腐工程及车棚项目完工，在建工程转入长期待摊费用所致；8、其他非流动资产期末余额较年初增长31.06%，主要系报告期内工程设备投入增加所致；9、预收款项期末余额较年初下降45.16%，主要系年初预收客户租赁款在报告期内确认收入所致；10、应交税费期末余额较年初下降49.48%，主要系年初余额包含的控股子公司宁波双成2023年度城镇土地使用税和房产税在报告期内缴纳所致。（二）合并利润表项目变动情况说明 1、营业总收入较上年同期下降47.52%，主要系报告期内药品销量及价格下降所致；2、销售费用较上年同期下降60.75%，主要系报告期内药品销量及价格下降，市场开发费用随之减少所致； 3、公允价值变动收益（损失以“－”号填列）较上年同期下降103.88%，主要系报告期内确认交易性金融资产公允价值变动收益减少所致；4、资产处置收益（损失以“-”号填列）较上年同期下降101.03%，主要系上年同期产品权利转让确认收益，本报告期内无此类业务所致；5、营业利润（亏损以“－”号填列）较上年同期下降11818.93%，主要原因为本期产品销量减少，主营业绩下降所致；6、利润总额（亏损总额以“－”号填列）较上年同期下降13940.50%，主要原因同5；7、净利润（净亏损以“－”号填列）较上年同期下降13812.77%，主要原因同5；8、归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）较上年同期下降294.04%，主要原因同5；9、基本每股收益较上年同期下降291.82%，主要系报告期内归属于上市公司的净利润下降所致。（三）合并现金流量表项目变动情况说明1、销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少41.88%，主要系报告期内药品销量及价格下降，销售回款减少所致；2、收到其他与经营活动有关的现金较上年同期减少85.40%，主要系本报告期收到的政府补助及保证金减少所致；3、经营活动现金流入小计较上年同期减少42.81%，主要原因同1、2；4、购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少30.55%，主要系报告期内物料采购减少所致；5、支付的各项税费较上年同期减少64.30%，主要系执行国家税务总局缓缴税款相关规定所缓缴的税款在上年同期缴纳而本期无此项支出及本报告期收入减少所致；6、支付其他与经营活动有关的现金较上年同期减少34.81%，主要系报告期内支付市场开发费用减少所致；7、经营活动现金流出小计较上年同期减少30.64%，主要原因同4、5、6；8、收回投资收到的现金较上年同期减少66.38%，主要系报告期内赎回理财减少所致；9、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期减少100%，主要系上年同期收到产品权利转让款，而本报告期无此类业务所致；10、投资活动现金流入小计较上年同期减少69.03%，主要原因同8、9； 11、投资支付的现金较上年同期减少78.95%，主要系报告期内购买理财产品减少所致；12、投资活动现金流出小计较上年同期减少74.41%，主要系报告期内购买理财产品减少所致；13、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少35.88%，主要系报告期内投资理财现金净流量减少及产品权利转让收款减少所致；14、取得借款收到的现金较上年同期增长483.08%，主要系报告期内新增银行借款所致；15、筹资活动现金流入小计较上年同期增长490.33%，主要原因同14；16、偿还债务支付的现金较上年同期减少100.00%，主要系上年同期偿还银行借款，而本报告期无此类业务所致；17、筹资活动现金流出小计较上年同期减少77.06%，主要系上年同期偿还银行借款，而本报告期无此类业务所致；18、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长1336.15%，主要系本报告期借款增加，还款减少所致；19、现金及现金等价物净增加额较上年同期增长1731.23%，主要系经营活动、投资活动、筹资活动共同影响所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 □适用不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 1、2021年股票期权与限制性股票激励计划进展情况 （1）2023年4月19日，公司第五届董事会第四次会议和第五届监事会第四次会议审议通过了《关于公司2021年股票期权与限制性股票激励计划股票期权第二个行权期行权条件成就的议案》、《关于公司2021年股票期权与限制性股票激励计划限制性股票第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》。董事会认为公司《激励计划（草案）》股票期权第二个行权期行权、解除限售期解除限售条件已经成就，并根据公司2021年第一次临时股东大会的授权，同意为75名激励对象办理行权及8名激励对象办理解除限售事宜。公司独立董事对此发表了独立意见。具体内容详见公司于2023年4月21日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网披露的相关公告。 （2）2023年5月4日，公司披露了《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划股票期权第二个行权期采用自主行权模式的提示性公告》（公告编号：2023-036）。本期行权期限：2023年5月8日至2024年5月3日（敏感期内不得行权）。本期可行权的激励对象为75人，可行权的股票期权数量为205.275万份。2023年5月8日公司披露《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划限制性股票第二个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2023-040），本次股权激励计划符合解除限售条件的激励对象共计8人，解除限售的限制性股票数量为210万股，本次解除限售股份上市流通日为2023年5月10日。 （3）截至2024年3月31日，第二个行权期已行权完毕，公司总股本由414,737,000股增加至416,789,750股。 （4）2024年4月29日，公司第五届董事会第十一次会议和第五届监事会第十次会议审议通过了《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划注销部分激励对象已获授但尚未行权的股票期权的议案》。鉴于1名激励对象离职，已不符合本激励计划中有关激励对象的规定，董事会审议决定取消其激励对象资格并注销其已获授但尚未行权的全部股票期权合计3.36万份。公司2023年度业绩未达到上述业绩考核目标。根据公司《股权激励计划》的相关规定，该部分已获授但未达到行权条件的74名激励对象合计201.915万份股票期权不得行权，由公司注销。综上，本次合计注销205.275万份股票期权。 同时，审议通过了《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。公司2023年度业绩未达到上述业绩考核目标。根据公司《股权激励计划》的相关规定，该部分已获授但未达到解除限售条件的8名激励对象合计210万股限制性股票不得解除限售，由公司回购注销。具体内容详见公司于2024年4月30日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网披露的相关公告。 2、公司产品注射用胸腺法新获得巴基斯坦药品监督管理局药品注册批件。具体内容详见2024年1月4日巨潮资讯网公告，公告编号：2024-001。 3、控股子公司宁波双成通过了美国FDA CGMP的药品批准前现场检查。具体内容详见2024年1月26日巨潮资讯网公告，公告编号：2024-002。 4、公司产品醋酸奥曲肽注射液获得国家药监局批准签发的《药品注册证书》。具体内容详见2024年3月4日巨潮资讯网公告，公告编号：2024-008。 5、公司产品注射用比伐芦定获得沙特阿拉伯食品药品监督管理局注册批件。具体内容详见2024年3月15日巨潮资讯网公告，公告编号2024-010。 6、控股子公司产品普瑞巴林胶囊（规格：75mg、300mg）获得国家药监局批准签发的《药品注册证书》。具体内容详见2024年3月18日巨潮资讯网公告，公告编号：2024-011。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：海南双成药业股份有限公司 2024年03月31日 2、合并利润表 3、合并现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。 海南双成药业股份有限公司董事会2024年4月29日