双成药业：2024年三季度报告

公告编号：2024-078 证券简称：双成药业 海南双成药业股份有限公司 2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。3、第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 （1）合并资产负债表项目变动情况说明 1、货币资金期末余额较年初增长994.45%，主要系报告期内取得银行借款所致；2、交易性金融资产期末余额较年初下降53.78%，主要系报告期内根据经营需要赎回理财所致；3、应收票据期末余额较年初下降31.86%，主要系报告期内银行承兑汇票到期解付以及对外背书所致；4、预付款项期末余额较年初增长308.83%，主要系报告期内预付技术服务费增加所致；5、其他流动资产期末余额较年初下降82.51%，主要系报告期内留抵进项税减少所致；6、无形资产期末余额较年初增长43.74%，主要系报告期内药品注册申请获批取得生产批件，研发成本由开发支出转入无形资产所致；7、递延所得税资产期末余额较年初下降34.33%，主要系报告期内存货跌价准备减少所致；8、其他非流动资产期末余额较年初增长78.92%，主要系报告期内工程设备投入增加所致；9、一年内到期的非流动负债期末余额较年初增长121.20%，主要系报告期内一年内到期的银行借款增加所致；10、其他流动负债期末余额较年初增长96.74%，主要系报告期内待转销项税额增加所致；11、长期借款期末余额较年初增长38.52%，主要系报告期内取得银行借款增加所致；12、库存股期末余额较年初下降100.00%，主要系报告期内回购注销2021年股权激励计划第三期的限制性股票所致。 （2）合并年初至报告期末利润表项目变动情况说明 1、营业总收入较上年同期下降30.34%，主要系报告期内药品销量及价格下降所致；2、销售费用较上年同期下降50.29%，主要系报告期内产品销量减少，以及纳入集采的品种市场开发投入减少所致；3、研发费用较上年同期增长68.04%，主要系报告期内研发投入增加所致；4、其他收益较上年同期下降78.53%，主要系报告期内政府补助收入减少所致； 5、投资收益（损失以“－”号填列）较上年同期下降84.75%，主要系报告期内理财收益减少所致；6、公允价值变动收益（损失以“－”号填列）较上年同期下降80.35%，主要系报告期内确认交易性金融资产公允价值变动收益减少所致；7、资产减值损失（损失以“—”号填列）较上年同期下降1550.27%，主要系报告期内确认存货跌价准备损失增加所致；8、资产处置收益（损失以“-”号填列）较上年同期下降104.59%，主要系上年同期产品权利转让确认收益，本报告期内无此类业务所致；9、营业利润（亏损以“－”号填列）较上年同期下降188.15%，主要系本期产品销量减少主营业绩下降、政府补助及理财收益减少共同影响所致；10、营业外收入较上年同期下降99.61%，主要系上年同期确认市场合作赔偿金，而本报告期无此类业务所致；11、利润总额（亏损总额以“－”号填列）较上年同期下降195.03%，主要原因同9；12、所得税费用较上年同期增长831.88%，主要系报告期内存货跌价准备核销金额增加所致；13、净利润（净亏损以“－”号填列）较上年同期下降195.95%，主要原因同9；14、归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）较上年同期下降2234.84%，主要原因同9；15、基本每股收益较上年同期下降2241.03%，主要系报告期内归属于上市公司的净利润下降所致。 （3）合并年初至报告期末现金流量表项目变动情况说明 1、销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少27.11%，主要系报告期内产品销量减少，销售回款减少所致；2、收到其他与经营活动有关的现金较上年同期减少74.69%，主要系本报告期收到的政府补助及保证金减少所致；3、经营活动现金流入小计较上年同期减少30.09%，主要原因同1、2；4、购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少39.95%，主要系报告期内物料采购减少所致； 5、支付的各项税费较上年同期减少57.48%，主要系执行国家税务总局缓缴税款相关规定所缓缴的税款在上年同期缴纳而本期无此项支出及本报告期收入减少所致；6、支付其他与经营活动有关的现金较上年同期减少36.00%，主要系报告期内支付市场开发费用减少所致；7、取得投资收益收到的现金较上年同期减少84.74%，主要系报告期内理财收益减少所致；8、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期减少97.07%，主要系报告期内收到产品权利转让款减少所致；9、投资支付的现金较上年同期增长44.40%，主要系报告期内投资的理财产品主要以短期国债逆回购为主，资金循环次数较多，导致投资支付金额同比增加；10、投资活动现金流出小计较上年同期增长42.30%，主要原因同9；11、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少129.49%，主要系报告期内投资理财现金净流量减少及产品权利转让收款减少所致；12、吸收投资收到的现金较上年同期减少92.66%，主要系报告期内收到股票期权行权认购款减少所致；13、取得借款收到的现金较上年同期增加7,000万元，主要系报告期内新增银行借款所致；14、收到其他与筹资活动有关的现金较上年同期增长52.11%，主要系报告期内控股子公司宁波双成取得控股股东双成投资借款增加所致；15、筹资活动现金流入小计较上年同期增长466.81%，主要原因同13、14；16、偿还债务支付的现金较上年同期减少85.00%，主要系本报告期偿还银行借款减少所致；17、筹资活动现金流出小计较上年同期减少66.54%，主要系本报告期偿还银行借款减少所致；18、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长327.23%，主要系本报告期借款增加，还款减少所致；19、现金及现金等价物净增加额较上年同期增长1191.97%，主要系经营活动、投资活动、筹资活动共同影响所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 1、2021年股票期权与限制性股票激励计划进展情况 （1）2024年4月29日，公司第五届董事会第十一次会议和第五届监事会第十次会议审议通过了《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划注销部分激励对象已获授但尚未行权的股票期权的议案》。鉴于1名激励对象离职，已不符合本激励计划中有关激励对象的规定，董事会审议决定取消其激励对象资格并注销其已获授但尚未行权的全部股票期权合计3.36万份；公司2023年度业绩未达到业绩考核目标，该部分已获授但未达到行权条件的74名激励对象合计201.915万份股票期权不得行权，由公司注销。本次合计注销205.275万份股票期权。同时，审议通过了《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。公司2023年度业绩未达到业绩考核目标，该部分已获授但未达到解除限售条件的8名激励对象合计210万股限制性股票不得解除限售，由公司回购注销。具体内容详见公司于2024年4月30日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网披露的相关公告。 （2）2024年5月11日，公司披露了《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划部分股票期权注销完成的公告》（公告编号：2024-029），经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，已获授但未达到行权条件的205.275万份股票期权注销事宜已办理完毕。具体内容详见《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网披露的相关公告。 （3）2024年5月22日，公司召开2023年年度股东大会，审议并通过了《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。同意公司回购注销2021年股票期权与限制性股票激励计划中的部分激励对象已获授但尚未解除限售的210万股限制性股票。 （4）2024年5月24日，公司披露了《关于回购注销部分限制性股票减少注册资本暨通知债权人的公告》（公告编号：2024-032）。2024年8月15日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成上述限制性股票回购注销手续。本次回购注销的股份数量为2,100,000股，本次回购注销完成后公司总股本由416,789,750股减少至414,689,750股。详见2024年8月17日披露的《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划部分限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2024-049）。 2、公司与公司关联方南京清普生物科技有限公司（以下简称“清普生物”）签订《技术服务合同》，清普生物委托公司在公司场地开展QP002凝胶项目的技术研究，并支付技术服务经费和报酬人民币480万元，公司接受委托进行该项目技术服务工作。具体内容详见2024年7月20日巨潮资讯网公告，公告编号：2024-046。 3、公司涉及检查范围及相关车间、生产线：原料药(醋酸曲普瑞林)；原料药二车间，多肽原料药生产线通过药品GMP符合性检查及《药品生产许可证》变更。具体内容详见2024年7月30日巨潮资讯网公告，公告编号：2024-047。 4、公司自上市以来，因权益分派、股权激励增发、回购注销限制性股票等致使公司总股本增加导致公司控股股东及其一致行动人持股比例被动稀释以及早期股东增减持股票等原因，公司控股股东及其一致行动人合计持股比变动超过1%。具体内容详见2024年8月20日巨潮资讯网公告，公告编号：2024-050。 5、公司完成工商变更登记手续，并取得海南省市场监督管理局换发的《营业执照》。详见2024年8月29日巨潮资讯网公告，公告编号：2024-056。 6、公司正在筹划重大资产重组事项。2024年9月10日，公司召开第五届董事会第十五次会议、第五届监事会第十四次会议，审议了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等与本次交易相关的议案。公司拟以发行股份及支付现金的方式向Hong Kong Aura Investment Co. Limited/香港奥拉投资有限公司、Win Aiming Limited/赢准有限公司等25名交易对方购买其持有的宁波奥拉半导体股份有限公司（以下简称“奥拉股份”）100%股份，并拟向不超过35名特定投资者发行股份募集配套资金（以下简称“本次交易”），本次交易预计构成关联交易，构成重大资产重组，不构成重组上市。截至本报告披露日，本次交易的审计、评估工作尚未完成，本次交易的具体交易价格尚未确定。本次重组事项尚需履行必要的内部决策程序，并需经有权监管机构批准后方可正式实施，能否最终成功实施存在不确定性，敬请广大投资者关注后续公告并注意投资风险。具体内容详