德尔股份：2023年三季度报告

阜新德尔汽车部件股份有限公司 2023 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二） 非经常性损益项目和金额 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1、应收款项融资：报告期末为 3,049.91 万元，较上年末增加 58.24%，主要系期末持有的银行承兑汇票增加所致。2、其他应收款：报告期末为 1,856.91 万元，较上年末减少 32.78%，主要系期末应收的供应商奖励减少所致。3、其他流动资产：报告期末为 10,773.65 万元，较上年末增加 30.10%，主要系期内预交税金增加所致。4、投资性房地产：报告期末为 2,836.06 万元，较上年末减少 35.11%，主要系期末出租的房产减少所致。5、在建工程：报告期末为 11,778.07 万元，较上年末增加 34.60%，主要系本期投资规模增加所致。6、应付票据：报告期末为 9,648.99 万元，较上年末减少 43.26%，主要系本期开立的银行承兑汇票减少所致。7、长期应付款：报告期末为 2,780.06 万元，较上年末减少 59.34%，主要系本期偿还借款所致。8、长期应付职工薪酬：报告期末为 1,069.16 万元，较上年末减少 38.23%，主要系本期支付职工薪酬所致。9、其他综合收益：报告期末为-2,483.88 万元，较上年末减少 65.08%，主要系欧元汇率上升导致的外币报表折算差额变化。10、专项储备：报告期末为 412.34 万元，较上年末增加 158.55%，变动金额不重大。11、财务费用：1-9 月发生额为 6,323.11 万元，较上年同期增加 49.18%，主要系汇兑损失增加所致。12、投资收益：1-9 月发生额为-73.48 万元，较上年同期减少 60.09%，变动金额不重大。13、资产减值损失：1-9 月发生额为-662.27 万元，较上年同期增加 416.54%，变动金额不重大。14、资产处置收益：1-9 月发生额为-8.30 万元，较上年同期减少 100.86%，变动金额不重大。15、营业外收入：1-9 月发生额为 7.84 万元，较上年同期减少 77.66%，变动金额不重大。 16、营业外支出：1-9 月发生额为 38.43 万元，较上年同期减少 53.95%，变动金额不重大。 17、所得税费用：1-9 月发生额为-467.23 万元，较上年同期减少 221.57%，变动金额不重大。 18、经营活动产生的现金流量净额：1-9 月发生额为 18,889.74 万元，较上年同期增加 100.33%，主要系本期销售回款增加所致。 19、筹资活动产生的现金流量净额：1-9 月发生额为-8,998.91 万元, 较上年同期减少 146.94%，主要系本期取得借款收到的现金减少所致。 二、股东信息 （一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三） 限售股份变动情况 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一） 财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：阜新德尔汽车部件股份有限公司 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二） 2023 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用不适用 （三） 审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。