德尔股份：2024年三季度报告

公告编号：2024-079 证券简称：德尔股份 阜新德尔汽车部件股份有限公司2024 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3、第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1、货币资金：报告期末为 29,157.62 万元，较上年末减少 46.55%，主要系报告期内偿还可转债和借款所致。 2、应收款项融资：报告期末为 7,147.15 万元，较上年末增加 160.08%，主要系报告期末持有的未到期的银行承兑汇票增加所致。 3、预付账款：报告期末为 4,180.06 万元，较上年末减少 30.46%，主要系报告期内公司收到对应的货物或服务。 4、其他应收款：报告期末为 1,117.59 万元，较上年末减少 59.96%，主要系报告期内企业收到回款所致。 5、一年内到期的非流动资产：报告期末为 355.91 万元，较上年末减少 50.73%，变动金额不重大。 6、在建工程：报告期末为 12,350.75 万元，较上年末增加 42.84%，主要系本期投资规模增加所致。 8、应付职工薪酬：报告期末为 13,397.74 万元，较上年末增加 48.73%，主要系境外子公司计提的辞退福利增加所致。 9、其他应付款：报告期末为 19,895.94 万元，较上年末增加 52.38%，主要系报告期内待于年底前与客户结算的价格调整款及佣金的预提余额上升。 10、一年内到期的非流动负债：报告期末为 18,997.88 万元，较上年末减少 59.57%，主要系公司偿还可转债所致。 11、其他流动负债：报告期末为 8,473.11 万元，较上年末增加 164.78%，主要系报告期内子公司收到常州市罗溪镇政府支付的国有土地使用权和其上的房屋建筑物的部分处置款所致。 12、长期借款：报告期末为 21,356.57 万元，较上年末减少 49.19%，主要系报告期内归还借款所致。 13、长期应付款：报告期末为 1,900.86 万元，较上年末减少 42.52%，主要系报告期内归还融资租赁款所致。 14、预计负债：报告期末为 3,190.58 万元，较上年末增加 82.29%，主要系报告期内计提的三包维修费增加及境外子公司厂房搬迁导致的预计负债增加。 15、其他权益工具：报告期末为 0.00 万元，较上年末减少 100%，主要系公司可转换公司债券到期所致。16、其他综合收益：报告期末为-4,113.94 万元，较上年末减少 5329.51%，主要系外币报表折算差异变动所致。17、专项储备：报告期末为 842.09 万元，较上年末增加 71.84%，变动金额不重大。18、税金及附加：1-9 月发生额为 1,536.77 万元，较上年同期增加 34.62%，变动金额不重大。19、其他收益：1-9 月发生额为 1,574.33 万元，较上年同期增加 40.56%，变动金额不重大。20、投资收益：1-9 月发生额为损失 126.95 万元，较上年同期增加 72.75%，变动金额不重大。21、信用减值损失：1-9 月发生额为损失 335.42 万元，较上年同期增加 406.86%，变动金额不重大。22、资产减值损失：1-9 月发生额为损失 1,092.99 万元，较上年同期增加 65.04%，变动金额不重大。23、资产处置收益：1-9 月发生额为损失 238.29 万元，较上年同期增加 2771.66%，变动金额不重大。24、营业外收入：1-9 月发生额为 14.77 万元，较上年同期增加 88.41%，变动金额不重大。25、营业外支出：1-9 月发生额为 113.35 万元，较上年同期增加 194.95%，变动金额不重大。26、所得税费用：1-9 月发生额为 1,351.37 万元，较上年同期增加 389.23%，变动金额不重大。 27、经营活动产生的现金流量净额：1-9 月发生额为净流入 37,251.12 万元，较上年同期增加 97.20%，主要系报告期内销售商品、提供劳务收到的现金增加使得经营活动现金净流入增加。 28、投资活动产生的现金流量净额：1-9 月发生额为净流出 7,651.44 万元，较上年同期减少 42.13%，主要系报告期内处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额增加使得投资活动现金净流出减少。 29、筹资活动产生的现金流量净额：1-9 月发生额为净流出 52,454.54 万元，较上年同期增加 482.90%，主要系报告期内偿还可转债和借款所致。 二、股东信息 （一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三） 限售股份变动情况 三、其他重要事项 适用 □不适用 （一） 重要会计政策变更 财政部于 2024 年 3 月发布《企业会计准则应用指南汇编 2024》，规定不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债计提应计入营业成本，不再计入销售费用，公司自 2024 年 1 月 1 日起正式施行，公司已按照该规定进行追溯调整，不会对比较期间的净资产及净利润产生影响。 四、季度财务报表 （一） 财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：阜新德尔汽车部件股份有限公司 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 □适用不适用 （三） 审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 董事会2024年10月29日