德尔股份：2025年三季度报告

公告编号：2025-071 证券简称：德尔股份 阜新德尔汽车部件股份有限公司2025 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1、应收款项融资：报告期末为 7,305.80 万元，较上年末增加 144.04%，主要系期末持有的银行承兑汇票增加所致。2、预付款项：报告期末为 4,598.74 万元，较上年末增加 42.19%，主要系报告期内预付采购的货物或服务增加所致。3、其他应收款：报告期末为 6,862.57 万元，较上年末增加 97.50%，主要系应收关税补偿款增加所致。4、一年内到期的非流动资产：报告期末为 63.66 万元，较上年末减少 78.43%，变动金额不重大。5、使用权资产：报告期末为 34,873.43 万元，较上年末增加 68.13%，主要系期末原租赁到期，新增租赁所致。6、其他非流动资产：报告期末为 6,870.42 万元，较上年末增加 43.11%，主要系预付的资产设备款增加所致。7、应付票据：报告期末为 10,737.19 万元，较上年末减少 30.23%，主要系报告期开立的银行承兑汇票减少所致。8、应交税费：报告期末为 4,568.96 万元，较上年末减少 30.15%，主要系报告期内应交增值税余额减少所致。 9、其他应付款：报告期末为 23,108.24 万元，较上年末增加 50.33%，主要系报告期内应付客户价差和应付客户返利增加所致。10、长期借款：报告期末为 25,633.39 万元，较上年末增加 35.17%，主要系报告期内借款增加所致。11、租赁负债：报告期末为 29,713.65 万元，较上年末增加 76.78%，主要系期末原租赁到期，新增租赁所致。12、长期应付款：报告期末为 2,266.83 万元，较上年末增加 49.23%，主要系报告期内新增融资租赁所致。13、其他综合收益：报告期末为 1,958.94 万元，较上年末增加 138.35%，主要系外币报表折算差异变动所致。14、专项储备：报告期末为 955.29 万元，较上年末增加 30.10%，变动金额不重大。15、税金及附加：1-9 月发生额为 867.92 万元，较上年同期减少 43.52%，变动金额不重大。16、投资收益：1-9 月发生额为损失 63.63 万元，较上年同期减少 49.88%，变动金额不重大。17、信用减值损失：1-9 月发生额为损失 221.95 万元，较上年同期减少 33.83%，变动金额不重大。18、资产减值损失：1-9 月发生额为损失 615.91 万元，较上年同期减少 43.65%，变动金额不重大。19、资产处置收益：1-9 月发生额为损失 67.97 万元，较上年同期减少 71.48%，变动金额不重大。20、营业外收入：1-9 月发生额为 93.02 万元，较上年同期增加 529.96%，变动金额不重大。21、所得税费用：1-9 月发生额为 3,992.75 万元，较上年同期增加 195.46%，主要系本报告期盈利增加所致。22、经营活动产生的现金流量净额：1-9 月发生额为净流入 19,465.85 万元，较上年同期减少 47.74%，主要系报告期内购买商品、接受劳务支付的现金及支付其他与经营活动有关的现金增加，进而使得经营活动现金净流入减少。23、投资活动产生的现金流量净额：1-9 月发生额为净流出 12,858.85 万元，较上年同期增加 68.06%，主要系报告期内处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金减少使得投资活动现金净流出增加。24、筹资活动产生的现金流量净额：1-9 月发生额为净流出 7,113.97 万元，较上年同期减少 86.44%，主要系报告期内偿还债务支付的现金减少使得筹资活动产生的现金净流出减少。 二、股东信息 （一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三） 限售股份变动情况 适用 □不适用 三、其他重要事项 适用 □不适用 公司于 2024 年 11 月 7 日发布公告拟筹划发行股份等方式购买资产暨关联交易事项，并在巨潮资讯网披露的《关于筹划发行股份等方式购买资产暨关联交易事项的停牌公告》（公告编号：2024-087）。公司已按照相关法律法规的要求定期披露该事项的进展情况。 四、季度财务报表 （一） 财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：阜新德尔汽车部件股份有限公司 2025 年 09 月 30 日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二） 2025 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三） 审计报告 第三季度财务会计报告是否经过审计□是否公司第三季度财务会计报告未经审计。 阜新德尔汽车部件股份有限公司董事会2025 年 10 月 30 日