中光学：2023年三季度报告

中光学集团股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 （一）资产负债表项目 1.应收款项融资较年初减少22,389,211.43元，下降39.82%，主要是本期应收银行承兑汇票到期所致。2.其他应收款较年初减少41,401,928.53元，下降52.78%，主要是本期往来款项减少所致。3.其他流动资产较年初增加22,615,119.47元，增长201.29%，主要是本期待抵扣进项税增加所致。4.在建工程较年初增加69,620,191.65元，增长47.58%，主要是本期在建项目增加所致。5.其他非流动资产较年初增加56,984,740.27元，增长143.07%，主要是本期预付工程及设备款增加所致。6.长期待摊费用较年初增加3,290,374.96元，增长148.5%，主要是本期新增待摊无尘车间装修项目所致。7.短期借款较年初增加146,469,273.17元，增长36.81%，主要是本期借款增加所致。 （二）利润表项目 1.营业收入同比减少864,950,405.73元，下降34.23%，主要是受市场影响公司主要业务板块订单不足所致。2.财务费用同比增加19,499,576.07元，增长116.22%，主要是汇率波动，汇兑收益同比减少所致。3.信用减值损失同比增加3,956,376.92元，增长247.31%，主要是本期计提坏账损失增加所致。4.资产减值损失同比增加543,549.20元，增长37.4%，主要是本期计提存货减值准备增加所致。5.营业利润同比减少109,369,447.10元，主要是本期订单不足，无法弥补固定费用所致。6.所得税费用同比增加494,401.09元，主要是本期计提所得费用所致。7.少数股东损益同比减少13,472,411.37元，主要是本期合资公司亏损所致。 （三）现金流量表项目 1.收到的税费返还同比减少31,377,130.60元，下降79.21%，主要是本期收到出口退税款减少所致。2.经营活动现金流量净额同比增加242,127,774.42元，增长64.26%，主要是本期现金支付采购款减少所致。3.收到的其他与投资活动有关的现金同比减少580,764.25元，下降100%，主要是上期收到项目款所致。4.投资支付的现金同比减少10,000,000.00元，下降100%，主要是上期支付出资款所致。5.吸收投资收到的现金同比增加3,200,000.00元，增长100%，主要是本期子公司收到少数股东投资款所致。6.取得借款收到的现金同比增加144,000,000.00元，增长47.06%，主要是本期短期借款增加所致。7.偿还债务所支付的现金同比增加125,885,535.80元，增长64.52%，主要是本期偿还借款增加所致。8.分配股利、利润或偿付利息所支付的现金同比减少58,843,213.14元，下降82.82%，主要是上期分配股利支付现金所致。9.支付其他与筹资活动有关的现金同比减少9,600,251.54元，下降70.24%，主要是上期子公司支付少数股东投资款所致。10.汇率变动对现金及现金等价物的影响同比减少2,943,509.11元，主要是本期汇率变动所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 公司2023年8月16日召开的第六届董事会第九次会议及第六届监事会第六次会议，审议通过了《关于公司限制性股票激励计划第三个解除限售期未达到解除限售条件暨回购注销限制性股票的议案》，因公司限制性股票激励计划第三个解除限售期未达到解除限售条件，同意公司以5.06元/股对首次授予的90名激励对象、以9.38元/股对预留授予的2名激励对象第三个解除限售期已获授未解锁的限制性股票共527,680股进行回购注销。该事项已经2023年9月5日第二次临时股东大会审议通过。同时，公司在巨潮资讯网上披露了《关于回购注销部分限制性股票暨通知债权人的公告》。本次回购注销相关事宜仍在办理中，预计本次回购注销完成后，公司股份总数将由261,726,953股变更为261,199,273股。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：中光学集团股份有限公司 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。