中光学：2024年三季度报告

中光学集团股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 （一）资产负债表项目 1.应收票据较年初减少39,897,961.53元，下降64.28%，主要是本期承兑汇票到期所致。2.应收账款较年初增加353,417,792.76元，增长42.72%，主要是本期客户结构及回款周期调整未到回款期所致。3.应收款项融资较年初增加8,693,667.03元，增长140.5%，主要是本期收到银行承兑汇票未到期所致。4.预付账款较年初增加30,505,989.09元，增长40.22%，主要是本期支付项目采购款所致。5.一年内到期的非流动资产较年初减少49,325,205.66元，下降75.62%，主要是一年内到期的长期应收款收回所致。6.短期借款较年初增加328,307,896.78元，增长51.25%，主要是本期借款增加所致。7.应付票据较年初增加6,974,456.49元，增长74.67%，主要是本期承兑汇票支付增加所致。8.其他流动负债较年初减少40,262,716.95元，下降78.89%，主要是待转增值税销项税额减少所致。9.长期借款较年初减少5,401,816.67，下降100%，主要是重分类至一年内到期的非流动负债所致。10.租赁负债较年初减少9,993,363.80元，下降34.76%，主要是本期支付应付租赁款所致。11.递延收益较年初增加3,436,824.13元，增长63.19%，主要是本期收到与资产相关政府补助所致。 （二）利润表项目 1.财务费用同比增加18,717,423.88元，增长687.6%，主要是汇率波动汇兑收益减少及借款利息支出增加所致。2.其他收益同比增加9,558,459.83元，增长48.12%，主要是本期适用进项税加计抵减所致。3.投资收益同比增加5,909,602.35元，增长43.89%，主要是本期联营企业减亏所致。4.信用减值损失同比减少9,033,684.90元，减少162.59%，主要是本期计提坏账损失减少所致。5.资产减值损失同比减少1,383,057.90元，减少69.26%，主要是本期计提存货减值准备减少所致。6.营业利润同比增加106,448,550.23元，主要是本期产品结构调整，毛利率同比增长所致。7.所得税费用同比增加387,229.44元，主要是本期计提所得费用所致。8.少数股东损益同比增加8,617,741.11元，主要是本期合资公司减亏所致。 （三）现金流量表项目 1.销售商品、提供劳务收到的现金同比减少667,866,789.28元，下降32.47%，主要是本期客户结构及回款周期调整回款减少所致。2.收到的税费返还同比减少5,344,955.98元，下降64.9%，主要是本期收到出口退税款减少所致。3.收到其他与经营活动有关的现金同比减少24,923,025.70元，下降42.09%，主要是上期收到退回保证金及利息收入。4.支付的各项税费同比减少19,852,117.99，下降40.61%，主要是上期缴纳增值税款所致。5.经营活动现金流量净额同比减少210,785,519.30元，下降156.55%，主要是本期回款减少及现金支付采购款增加所致。6.取得投资收益收到的现金同比增加532,088.00元，增长199.43%，主要是本期收到投资分红款所致。7.购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金同比减少54,616,064.58元，下降46.10%，主要是本期购建固定资产现金支付减少所致。8.吸收投资收到的现金同比减少3,200,000.00元，下降100%，主要是上期子公司收到少数股东投资款所致。9.取得借款收到的现金同比增加218,114,919.02元，增长48.47%，主要是本期短期借款增加所致。 10.分配股利、利润或偿付利息所支付的现金同比增加8,196,250.45元，增长67.15%，主要是本期借款利息支出增加所致。。 11.支付其他与筹资活动有关的现金同比增加1,578,256.64元，增长38.81%，主要是本期支付租赁应付款所致。12.汇率变动对现金及现金等价物的影响同比增加1,765,342.99元，主要是本期汇率变动所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：中光学集团股份有限公司 2024年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 中光学集团股份有限公司董事会2024年10月25日