天铁股份：2023年三季度报告

浙江天铁实业股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、资产负债类项目 （1）货币资金：本期期末较年初增加35.25%，主要系公司银行长期借款增加、汇票保证金增加所致。（2）应收款项融资：本期期末较年初下降39.86%，主要系客户银行承兑汇票支付额度减少所致。（3）预付款项：本期期末较年初增加373.83%，主要系本期向供应商预付货款、工程款等经营用款项增加所致。（4）存货：本期期末较年初增加124.27%，主要系公司拓展业务规模为销售订单备货所致。（5）合同资产：本期期末较年初下降63.08%，主要系质保金到期，转入应收账款所致。（6）一年内到期的非流动资产：本期期末较年初下降59.69%，主要系一年内到期的质保金到期，转入应收账款所致。（7）其他流动资产：本期期末较年初下降81.13%，主要系公司前期购买理财产品到期赎回所致。（8）在建工程：本期期末较年初增加110.41%，主要系控股子公司工程建设项目投入增加、募投项目投入增加所致。（9）衍生金融负债：本期期末较年初增加100.00%，主要系本期控股子公司开展期货套期保值业务所致。（10）应付票据：本期期末较年初增加164.09%，主要系开具各类票据用以支付货款增加所致。（11）合同负债：本期期末较年初增加67.67%，主要系本期预收货款增加所致。（12）应付职工薪酬：本期期末较年初下降41.18%，主要系报告期内发放上年度奖金所致。（13）应交税费：本期期末较年初下降93.25%，主要系应交所得税及增值税减少所致。（14）一年内到期的非流动负债：本期期末较年初增加141.87%，主要系公司一年内到期的长期借款转入所致。（15）其他流动负债：本期期末较年初增加67.67%，主要系期末待转销税额增加所致。（16）长期借款：本期期末较年初增加58.45%，主要系报告期末新增银行长期借款、从一年内到期的非流动负债转为长期借款所致。（17）应付债券：本期期末较年初下降96.92%，主要系可转换公司债券转股所致。（18）租赁负债：本期期末较年初增加83.71%，主要系本期按合同约定支付租赁费用所致。（19）预计负债：本期期末较年初下降100.00%，主要系期初未决诉讼事项本期履行完毕影响消除所致。（20）其他权益工具：本期期末较年初下降97.66%，主要系可转换公司债券转股，转股债券权益成分公允价值减少所致。（21）其他综合收益：本期期末较年初下降100.00%，主要系本期控股子公司开展期货套期保值业务所致。（22）专项储备：本期期末较年初增加49.23%，主要系本期计提的安全生产费用增加所致。 2、利润表项目 （1）营业成本：报告期内，较上年同期增加98.88%，主要系报告期收入增长导致成本同步增长、销售产品结构变化，低毛利产品收入占比上升，综合因素影响以致营业成本增加。（2）财务费用：报告期内，较上年同期增加41.78%，主要系银行借款规模增加相应利息支出与融资费用增加所致。（3）其他收益：报告期内，较上年同期增加80.55%，主要系本期公司收到的政府补助增加所致。（4）投资收益：报告期内，较上年同期增加245.59%，主要系报告期内参股公司投资净收益增加所致。（5）资产减值损失:报告期内，较上年同期下降137.35%，主要系报告期内计提的合同资产减值损失减少所致。 （6）营业外收入：报告期内，较上年同期下降89.24%，主要系本期其他收入减少所致。 （7）营业外支出：报告期内，较上年同期增加237.07%，主要系捐赠支出、非流动资产报废损失增加所致。 （8）所得税费用：报告期内，较上年同期下降120.47%，主要系公司税前利润减少导致的所得税费用下降所致。 （9）归属于母公司股东的净利润：报告期内，较上年同期下降112.91%，主要系报告期内受季节性、外部环境阶段性等因素的影响，以至整体业绩有所下降所致。 （10）少数股东损益：报告期内，较上年同期下降387.35%，主要系受外部环境阶段性等因素的影响，各级子公司复工较晚，有关公司经营业绩受到一定的影响，少数股东损益相应减少所致。 3、现金流量项目 （1）经营活动产生的现金流量净额：本期比上年同期下降472.31%，主要系本期购买商品和接受劳务支付的现金增加所致。 （2）投资活动产生的现金流量净额：本期比上年同期增加104.38%，主要系公司闲置募集资金、闲置自有资金购买理财产品投入减少所致。 （3）现金及现金等价物净增加额：本期比上年同期增加120.77%，主要系投资活动产生的现金流量净额增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：浙江天铁实业股份有限公司 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 适用□不适用 调整情况说明 公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。具体调整情况如下： （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 浙江天铁实业股份有限公司董事会2023年10月26日