奥克股份：2023年三季度报告

证券简称：奥克股份 公告编号：2023-050 辽宁奥克化学股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1.货币资金：期末较年初增加16,664.01万元，增长41.03%，主要系银行留存资金增加。2.交易性金融资产：期末较年初减少24,313.59万元，下降100%，主要系银行理财期末均已解出。3.应收票据：期末较年初减少34,235.20万元，下降36.95%，主要系报告期末已支付未到期承兑减少。4.应收账款：期末较年初增加12,585.80万元，增长44.30%，主要系报告期内公司产品销售结构发生变动，同时调整客户回款政策。5.应收款项融资：期末较年初减少18,905.30万元，下降50.70%，主要系本报告期收到的应收票据减少。6.预付账款：期末较年初增加6,452.17万元，增长64.33%，主要系报告期末预付原料款增加。7.其他应收款：期末较年初增加2,034.08万元，增长172.50%，主要系支付的保证金增加以及应收出口退税款增加。8.在建工程：期末较年初增加9,912.42万元，增长40.65%，主要系报告期内海南奥克化学有限公司20万吨/年环氧衍生绿色能源新材料项目投入增加。9.递延所得税资产：期末较年初增加1,661.20万元，增长30.06%，主要系报告期末计提可弥补亏损递延所得税增加。10.应付票据：期末较年初增加4,813.06万元，增长7,416.30%，主要系采购结算方式变化，支付的票据增加。11.应付账款：期末较年初减少12,299.08万元，下降38.10%，主要系原料采购模式转变及采购量减少，致应付款减少。12.合同负债：期末较年初增加3,624.17万元，增长61.87%，主要系预收的货款增加。13.应交税费：期末较年初减少766.00万元，下降35.84%，主要系报告期内利润下降，相应减少增值税及企业所得税。14.一年内到期的非流动负债：期末较年初减少5,432.22万元，下降91.11%，主要系报告期内四川奥克化学有限公司偿还一年内到期的长期借款。15.其他流动负债：期末较年初减少35,270.94万元，下降46.05%，主要系报告期末已支付未到期承兑减少。16.长期借款：期末较年初增加6,087.24万，增长43.48%，主要系海南奥克化学有限公司增加长期借款。17.营业收入：年初至报告期末发生额较上年同期减少138,476.05万元，主要系产品销量、销价同比下降。18.财务费用：年初至报告期末发生额较上年同期减少1,523.90万元，主要系汇率波动带来的汇兑损失减少，同时银行借款同比减少，相应借款利息支出减少。19.投资收益：年初至报告期末发生额较上年同期减少2,915.66万元，主要系长期股权投资确认的投资收益减少。20.公允价值变动收益：年初至报告期末发生额较上年同期收益减少343.90万元，主要系报告期内持有的银行理财产品减少。21.信用减值损失：年初至报告期末发生额较上年同期损失增加580.17万元，主要系应收账款坏账计提同比增加。22.资产减值损失：年初至报告期末发生额较上年同期损失减少2,082.96万元，主要系上年同期因市场原因，计提存货跌价准备所致。 23.资产处置收益：年初至报告期末发生额较上年同期收益增加160.28万元，主要系报告期内处置固定资产收益增加。 24.营业外收入：年初至报告期末发生额较上年同期减少102.80万元，主要系报告期内废旧物资处置较上年同期减少。 25.所得税费用：年初至报告期末发生额较上年同期减少1,853.54万元，主要系报告期内利润较上年同期减少，相应减少所得税。 26.经营活动产生的现金流量净额：年初至报告期末现金流量净额较上年同期减少8,939.64万元，主要系销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少。 28.投资活动产生的现金流量净额：年初至报告期末现金流量净额较上年同期增加46,338.73万元，主要系报告期内银行理财解出收到的现金同比增加；上年同期支付天津项目投资款，2023年同比现金流出减少，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同比减少。 29.筹资活动产生的现金流量净额：年初至报告期末现金流量净额较上年同期增加13,502.94万元，主要系银行借款净流入同比减少，支付股利现金流出同比减少，致使现金流出同比减少。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：辽宁奥克化学股份有限公司 2023年09月30日 会计机构负责人：刘冬梅 法定代表人：朱建民主管会计工作负责人：朱宗将 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。