仟源医药：2023年三季度报告
山西仟源医药集团股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 （一）资产负债表项目 1、货币资金报告期末余额为14,060.73万元，比上年度期末数减少46.73%，主要是由于报告期受让南通恒嘉部分股权支付股权转让款等所致；2、持有待售资产报告期末余额为5,347.54万元，比上年度期末数增加100%，主要是由于公司将向双雁药业出售部分在建工程及无形资产所致；3、其他流动资产报告期末余额为654.22万元，比上年度期末数增加101.22%，主要是由于待抵扣增值税进项税额增加所致；4、在建工程报告期末余额为556.03万元，比上年度期末数减少87.53%，主要是由于部分在建工程转入持有待售资产所致；5、开发支出报告期末余额为1,285.46万元，比上年度期末数减少30.16%，主要是由于报告期内获取药品补充申请批件，相关开发支出转入无形资产所致；6、长期待摊费用报告期末余额为375.35万元，比上年度期末数增加155.30%，主要是由于报告期末经营租入固定资产改良支出增加；7、递延所得税资产报告期末余额为2,038.68万元，比上年度期末数增加88.22%，主要是由于报告期末可抵扣暂时性差异增加所致；8、其他非流动资产报告期末余额为400.54万元，比上年度期末数增加332.32%，主要是由于报告期末预付的设备及工程款增加所致；9、短期借款报告期末余额为7,587.24万元，比上年度期末数增加31.56%，主要是由于报告期内借入短期银行贷款所致；10、预收款项报告期末余额为56.94万元，比上年度期末数减少53.67%，主要是由于报告期末预收的租金减少所致；11、合同负债报告期末余额为2,101.12万元，比上年度期末数减少45.04%，主要是由于报告期末预收货款减少所致；12、应付职工薪酬报告期末余额为1,171.10万元，比上年度期末数减少45.10%，主要是由于报告期末应付工资、奖金减少所致；13、其他应付款报告期末余额为16,101.02万元，比上年度期末数增加167.67%，主要是由于报告期内收到双雁药业履约保证金所致；14、一年内到期的非流动负债报告期末余额为18,206.40万元，比上年度期末数减少48.02%，主要是由于报告期末应付股权转让款减少所致；15、其他流动负债报告期末余额为236.09万元，比上年度期末数减少61.38%，主要是由于报告期末应付退货款减少所致。 （二）利润表项目 1、年初至报告期末投资收益为23.60万元，比去年同期增加178.67%，主要是由于报告期内磐霖仟源交易性金融资产公允价值变动所致； 2、年初至报告期末信用减值损失为17.89万元，比去年同期减少109.56%，主要是由于报告期内计提的应收款项坏账准备较上年同期减少所致；3、年初至报告期末资产减值损失为3.91万元，比去年同期减少99.48%，主要是由于报告期内计提的存货跌价准备较上年同期减少所致；4、年初至报告期末资产处置收益为-3.69万元，比去年同期减少106.26%，主要是由于报告期内长期资产处置损益较上年同期减少所致；5、年初至报告期末营业外收入为1,226.02万元，比去年同期减少43.09%，主要是由于报告期内收到的扶持资金较上年同期减少所致；6、年初至报告期末营业外支出为124.95万元，比去年同期增加136.29%，主要是由于报告期内固定资产报废损失较上年同期增加所致；7、年初至报告期末所得税费用为377.80万元，比去年同期减少40.92%，主要是由于报告期内弥补亏损后的应纳税所得额较上年同期减少所致。 （三）现金流量表项目 1、年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为1,083.79万元，比上年同期减少82.50%，主要是由于报告期内销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期较少所致； 2、年初至报告期末投资活动产生的现金流量净额为8,746.20万元，比上年同期增加477.17%，主要是由于报告期内收到双雁药业履约保证金所致； 3、年初至报告期末筹资活动产生的现金流量净额为-22,153.82万元，比上年同期减少265.76%，主要是由于报告期内受让南通恒嘉部分股权支付股权转让款以及上年同期公司收到以简易程序向特定对象发行股份募集资金所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 适用□不适用 1、报告期内，经公司第五届董事会第六次会议审议通过了公司与山西双雁药业有限公司签订了《资产出售协议》；与醴泽基金、张宇等人分别签署《江苏嘉逸医药有限公司之股权回购协议书》、《关于公司2023年度以简易程序向特定对象发行股票预案的议案》、《关于公司2023年度向特定对象发行股票募集资金使用可行性分析报告的议案》、《关于公司2023年度向特定对象发行股票发行方案的论证分析报告的议案》、《关于公司2023年度向特定对象发行股票股票涉及关联交易事项的议案》等相关议案，其中，2023年度向特定对象发行股票事项中发行对象为江苏维嘉科技技术有限公司、赵群，拟募集资金总额不超过18,500万元；另公司股东赵群先生、黄乐群先生与江苏维嘉科技技术有限公司签署了《一致行动协议》。具体内容详见公司于2023年7月3日披露在中国证监会指定创业板信息披露网站刊登的公告。 2、报告期内，公司第五届董事会第八次会议审议通过了《关于公司变更向银行申请授信抵押物的议案》，董事会同意将原抵押物大同市医药工业园区中央大道北侧的土地使用权[国有土地使用证号：同国用（2014）第001573号]及上述土地上的在建工程变更为全资子公司杭州保灵集团有限公司自有房地产杭州江干区瑞晶国际商务中心2401室-2405室（其中：房产面积1510.92㎡，产权证号分别为[杭房权证江移字第12121820号]、[杭房权证江移字第12121834号]、[杭房权证江移字第12121836号]、[杭房权证江移字第12121831号]、[杭房权证江移字第12121830号]。具体内容详见公司于2023年8月5日披露在中国证监会指定创业板信息披露网站刊登的公告。 3、报告期内，公司分别召开了第五届董事会第九次会议、第五届监事会第七次会议和2023年第四次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目之药品研发项目的议案》，公司变更部分2021年度以简易程序向特定对象发行股票募集项目之药品研究开发项目。具体内容详见公司分别于2023年9月26日、2023年10月11日在中国证监会指定创业板信息披露网站刊登的公告。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：山西仟源医药集团股份有限公司 2023年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 山西仟源医药集团股份有限公司董事会2023年10月24日
