科大国创：2023年三季度报告

公告编号：2023-77 证券简称：科大国创 科大国创软件股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是□否追溯调整或重述原因会计政策变更 公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号—— 所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。因此公司调整了资产负债表、所有者权益报表项目中涉及的相关数据的期初数。 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 报告期内，公司积极克服宏观经济下行、行业周期波动等风险挑战，围绕年度经营目标，聚焦主要业务发展，不断加强经营管控力度，积极拥抱变化，整体经营发展保持稳健。年初至报告期末，公司实现营业收入177,512.87万元，较上年同期增长32.22%；实现归属于上市公司股东的净利润6,473.36万元，较上年同期增长18.11%。 公司数字化应用业务前三季度实现营业收入77,506.44万元，较上年同期增长11.94%，主要系该业务本期复苏势头良好，营业收入保持稳健增长；尤其是部分不利因素消除，公司持续加强经营管控效果显现，业务质量明显提升，本期经营业绩较上年同期增长较快。 公司数字化产品业务前三季度实现营业收入15,719.80万元，较上年同期下降59.56%，主要系公司智能BMS产品业务今年以来受新能源汽车行业市场竞争加剧和公司产品升级周期等因素影响发展不及预期。第三季度以来该业务呈现逐步恢复态势，但距上年同期水平仍有差距，此外公司围绕储能BEMS在储能领域的市场投入持续增加，导致该业务本期经营业绩较上年同期下降较大。面对风险挑战，公司积极研判市场形势，抢抓机遇，发挥软件优势能力，通过软硬件一体化产品创新和差异化市场定位寻求突破，持续推进BMS/BEMS相关产品在新能源汽车和储能领域的市场开拓，努力推动该业务的长期稳健发展。 公司数字化运营业务前三季度实现营业收入84,286.63万元，较上年同期增长222.45%，经营业绩较上年同期也保持了较快增长。该业务发展增速较快主要系一方面数智ETC业务用户量持续增加及价 值运营能力持续提升，经营业绩相应增加；另一方面数字物流供应链业务基于前期积累的成熟运营模式，业务规模化运营效果持续显现，推动营业收入较快增长。 公司主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因： 1、应收款项融资期末较期初减少73.03%，主要系已背书的银行承兑汇票期末到期所致；2、预付款项期末较期初增长69.36%，主要系本期数字化运营业务预付供应商款项较多所致；3、其他应收款期末较期初增长38.28%，主要系业务增长导致的保证金及备用金投入相应增加所致；4、存货期末较期初增长33.76%，主要系正在实施尚未验收的数字化应用业务项目增加所致；5、在建工程期末较期初增长90.36%，主要系双智基地建设投入所致；6、递延所得税资产期末较期初增长38.47%，主要系可抵扣亏损额增加而形成的可抵扣暂时性差异增加所致；7、其他非流动资产期末较期初减少57.33%，主要系预付工程款和设备款减少所致；8、短期借款期末较期初增长71.10%，主要系本期新增银行借款所致；9、应付票据期末较期初减少50.09%，主要系本期银行承兑汇票结算供应商的货款减少所致；10、合同负债期末较期初增长50.00%，主要系预收的正在实施尚未验收的数字化应用业务项目进度款增加所致；11、其他应付款期末较期初增长31.36%，主要系交易结算款增加所致；12、长期借款期末较期初减少33.98%，主要系本期归还银行借款所致；13、长期应付款期末较期初减少41.61%，主要系部分项目采购决算调整及重分类所致；14、营业收入本期较上期增长32.22%，主要系公司数字化运营业务收入快速增长及数字化应用业务收入稳定增长所致；15、营业成本本期较上期增长44.98%，主要系公司数字化运营业务收入增长成本相应增长所致；16、投资收益本期较上期增长较大主要系本期转让国创智能部分股权所致；17、信用减值损失本期较上期增长较大主要系本期收入规模增加相应计提的减值准备增加所致；18、所得税费用本期较上期减少较大主要系因可抵扣暂时性差异增加导致递延所得税费用减少所致；19、经营活动产生的现金流量净额本期较上期减少较大主要系上期收到数字物流供应链业务回款较多且本期支付供应商款项较多所致；20、筹资活动产生的现金流量净额本期较上期增长较大主要系本期新增银行借款较多所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 适用□不适用 公司于2023年5月15日、2023年6月5日分别召开了第四届董事会第十三次会议、2022年年度股东大会，审议通过了《关于公司2023年度向特定对象发行股票预案的议案》等相关议案，公司拟通过向特定对象发行股票的方式募集不超过人民币81,154.80万元资金，用于数据智能平台升级及产业化项目、智慧储能BMS及系统产业化项目、数字营销网络建设项目和补充流动资金。 公司本次向特定对象发行股票申请于2023年7月7日获得深圳证券交易所受理，于2023年8月9日获得深圳证券交易所上市审核中心审核通过，并已收到中国证券监督管理委员会于2023年9月4日出具的《关于同意科大国创软件股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》。上述具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。截至目前，公司本次向特定对象发行股票相关工作正在有序推进中。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：科大国创软件股份有限公司 2023年09月30日 法定代表人：董永东主管会计工作负责人：汪全贵会计机构负责人：刘芳 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 适用□不适用调整情况说明 对合并财务报表的影响 (续上表） （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。