智云股份：2024年一季度报告

大连智云自动化装备股份有限公司2024年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是□否 会计差错更正的情况 公司于2024年4月11日收到中国证券监督管理委员会大连监管局（以下简称“大连证监局”）下发的行政监管措施决定书《关于对大连智云自动化装备股份有限公司采取责令改正措施的决定》（行政监管措施【2024】6号），该行政监管措施决定书中指出2022年公司原控股子公司深圳市九天中创自动化设备有限公司（以下简称“九天中创”）虚增营业收入及营业利润，导致公司2022年定期报告财务信息披露不准确。公司根据《企业会计准则第28号--会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号--财务信息的更正及相关披露》等相关规定，对前期会计差错进行更正，并对受影响的相关年度的财务数据进行追溯调整，上述更正具体内容详见巨潮资讯网披露的相关公告（公告编号：2024-011、2024-012、2024-013、2024-014）。 （二）非经常性损益项目和金额 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、资产负债表项目变化情况 单位：元 1*货币资金较期初增加2,197.26万元，增长70.88%，主要系本报告期收到九天中创股权回购款、经催收收回应收货款所致； 2*应收票据较期初增加358.76万元，增长42.27%，主要系本期末用于结算的承兑汇票增加所致； 3*在建工程较期初减少793.85万元，下降37.59%，主要系本报告期厂区道路等完工验收转入长期待摊费用所致； 4*使用权资产较期初增加958.61万元，增长1014.93%，主要系本报告期新签订厂房租赁合同，确认使用权资产所致；5*长期待摊费用较期初增加608.43万元，增长283.98%，主要系本报告期厂区道路等完工验收计入长期待摊费用所致；6*一年内到期的非流动负债较期初增加427.57万元，增长402.32%，主要系本报告期新签订厂房租赁合同，导致报告期末一年内到期的非流动负债较期初增加所致； 7*租赁负债较期初增加517.93万元，增长13415.35%，主要系本报告期新签订厂房租赁合同，确认租赁负债所致；8*递延所得税负债较期初增加144.37万元，增长1302.94%，主要系本报告期新签订厂房租赁合同，确认使用权资产相关的递延所得税负债所致。 2、利润表项目变化情况 单位：元 1*税金及附加较上年同期增加33.84万元，增长54.41%，主要系湖北智云长全自动化设备制造工业园建设项目部分于上年第三季度竣工验收转固定资产，本报告期较上年同期增加房产税所致； 2*销售费用较上年同期减少764.13万元，下降48.58%，主要系因股权回购，九天中创自2023年5月起不再纳入公司合并报表范围，本报告期较上年同期减少九天中创的销售费用所致； 3*研发费用较上年同期减少959.11万元，下降49.38%，主要系因股权回购，九天中创自2023年5月起不再纳入公司合并报表范围，本报告期较上年同期减少九天中创的研发费用所致； 4*财务费用较上年同期减少407.62万元，下降85.65%，主要系贷款本金较上年同期减少，相关借款利息费用减少及九天中创自2023年5月起不再纳入公司合并报表范围，本报告期较上年同期减少九天中创的财务费用综合所致； 5*其他收益较上年同期增加155.20万元，增长124.30%，主要系本报告期收到的即征即退软件退税款较上年同期增加所致； 6*投资收益较上年同期减少41.39万元，下降163.90%，主要系本报告期确认对九派格金的投资收益较上年波动所致；7*公允价值变动收益较上年同期减少4.18万元，下降100.00%，主要系因股权回购，九天中创自2023年5月起不再纳入公司合并报表范围，本报告期较上年同期减少九天中创的公允价值变动损益所致； 8*信用减值损失较上年同期减少3,017.88万元，下降246.57%，主要系经催款收回前期计提坏账准备的应收账款，本报告期转回应收账款坏账准备所致； 9*资产减值损失较上年同期增加208.18万元，增长1579.12%，主要系存货跌价准备增加所致； 10*资产处置收益较上年同期减少2.25万元，下降97.94%，主要系固定资产处置损益减少所致；11*营业外收入较上年同期增加16.77万元，增长16755.09%，主要是本报告期计入无需支付的款项所致； 12*营业外支出较上年同期减少32.35万元，下降88.91%，主要是本报告期较上年同期违约金减少所致； 13*所得税费用较上年同期增加600.88万元，增长114.55%，主要系本报告期盈利导致可抵扣暂时性差异减少，当期所得税费用增加。 3、现金流量表项目变化情况 单位：元 1*投资活动现金流入较上年同期增加1,014.54万元，增长33817.99%，主要系本报告期收到九天中创股权回购款；2*投资活动现金流出较上年同期增加906.24万元，增长999.96%，主要系本报告期较上期增加在建工程建设投入所致；3*投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加108.30万元，增长123.59%，主要系本报告期收到九天中创股权回购款，同时构建长期资产支付的现金较上年同期增加综合所致； 4*筹资活动现金流出较上年同期减少1,304.32万元，下降82.45%，主要系本报告期偿还债务、偿付利息支付的现金较上年同期均下降所致； 5*筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加1,304.32万元，增长82.45%，主要系本报告期偿还债务、偿付利息支付的现金较上年同期均下降所致； 6*现金及现金等价物净增加额较上年同期增加1,778.82万元，增长554.27%，主要系经营活动产生的现金流量净额、投资活动产生的现金流量净额、筹资活动产生的现金流量净额综合影响所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 1、九天中创股权回购事项 根据深圳国际仲裁院作出的（2022）深国仲裁4911号《裁决书》及《关于深圳市九天中创自动化设备有限公司之股权回购协议》，安吉凯盛企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、安吉美谦投资合伙企业（有限合伙）、安吉中谦企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、周非、周凯（以上合称“回购义务人”）及回购义务人指定的第三方投资人四川九天中创自动化设备有限公司（以下简称“四川九天”）应向公司支付股权回购价款320,324,097.88元。此外，回购义务人应共同向公司支付《裁决书》裁定的律师代理费1,924,160元、仲裁费2,150,748元。 报告期内，公司收到回购义务人支付的股权回购价款10,174,097.88元；截至本报告日，公司已收到股权回购价款累计174,553,597.88元，尚未收到股权回购款145,770,500元、律师代理费及仲裁费合计4,074,908元。 公司始终与回购义务人及四川九天保持沟通，自2024年1月至今，公司已向回购义务人发送律师函，向四川九天发送催告函、律师函，要求回购义务人及四川九天履行股权回购款的支付义务。公司保留进一步采取必要手段进行追偿的权利。 2、会计差错更正 公司于2024年4月19日披露了《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》（公告编号：2024-013），公司于2024年4月19日召开第六届董事会第四次临时会议及第六届监事会第二次临时会议，审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》，对前期会计差错进行更正，并对受影响的2022年度、2023年一季度、2023年半年度及2023年三季度的财务数据进行追溯调整。 3、收到行政监管措施决定书的情况 公司于2024年4月12日披露了《关于收到行政监管措施决定书的公告》（公告编号：2024-009），2022年九天中创虚增营业收入及营业利润，导致公司2022年定期报告财务信息披露不准确，中国证券监督管理委员会大连监管局向公司下发了行政监管措施决定书《关于对大连智云自动化装备股份有限公司采取责令改正措施的决定》（行政监管措施【2024】6号），要求公司对行政监管措施决定书中指出的问题开展全面整改。 公司于2024年4月19日披露了《关于大连证监局对公司采取行政监管措施的整改报告》（公告编号：2024-014），对行政监管措施决定书中涉及的问题进行了整改。 4、收到中国证券监督管理委员会立案告知书的情况 公司于2024年4月19日披露了《关于收到中国证券监督管理委员会立案告知书的公告》（公告编号：2024-010），因公司涉嫌信息披露违法违规，中国证监会决定对公司立案。 立案调查期间，公司将积极配合中国证监会的相关调查工作，并严格按照相关法律法规的规定和监管要求及时履行信息披露义务。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：大连智云自动化装备股份有限公司 2024年03月31日 2、合并利润表 3、合并现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。