皇氏集团：2023年年度报告
皇氏集团股份有限公司Royal Group Co.,Ltd. 2023年年度报告 2024年04月 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人黄嘉棣、主管会计工作负责人吕德伟及会计机构负责人（会计主管人员）朱夕清声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告中涉及的未来发展陈述，属于计划性事项，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 公司在本年度报告第三节“管理层讨论与分析”中“公司未来发展的展望”部分，描述了公司未来经营中可能面临的风险以及2024年度经营计划，敬请广大投资者注意查阅。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义........................................................................................................................1第二节公司简介和主要财务指标....................................................................................................................5第三节管理层讨论与分析..................................................................................................................................10第四节公司治理....................................................................................................................................................48第五节环境和社会责任......................................................................................................................................74第六节重要事项....................................................................................................................................................80第七节股份变动及股东情况.............................................................................................................................96第八节优先股相关情况......................................................................................................................................103第九节债券相关情况...........................................................................................................................................104第十节财务报告....................................................................................................................................................107 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定网站媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）载有董事长签名的2023年年度报告文本原件。 （五）以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、注册变更情况 五、其他有关资料 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构□适用√不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□适用√不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是√否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 √是□否 基于谨慎性原则，公司对公司及各子公司2023年度所有业务收入进行了核查。为了更严谨地执行新收入准则，公司将前期部分业务的收入确认方法由“总额法”调整为“净额法”，由此涉及到2023年一季度、半年报及三季度报告数据，其中：2023年第一季度营业收入、营业成本同时调减45,061,107.69元，2023年第二季度营业收入、营业成本同时调减48,733,508.84元，2023年第三季度营业收入、营业成本同 时调减230,244,523.43元，上述调减不会对公司资产总额、净资产、利润总额、净利润和归属于上市公司股东净利润产生实质影响，不会导致公司已披露的定期报告出现盈亏性质的改变，亦不存在损害公司及股东利益的情形。 九、非经常性损益项目及金额 √适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： √适用□不适用 1、原子公司云南皇氏来思尔智能化乳业有限公司转让云南来思尔物流有限公司10%股权，取得投资收益3,031,246.37元。 2、公司转让子公司云南皇氏来思尔乳业有限公司32.8996%的股权和云南皇氏来思尔智能化乳业有限公司32.8996%的股权，取得投资收益209,702,862.79元。 3、公司转让子公司皇氏数智有限公司100%的股权，取得投资收益-577,117.29元。 4、子公司皇氏阳光（广西）新能源有限公司转让安徽皇氏绿能科技有限公司80%股权，取得投资收益9,706,091.74元。 5、公司计提相关诉讼案件的律师风险代理费16,791,898.06元。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 （一）公司乳业所处行业的发展情况 经过几十年的发展，中国奶业振兴取得了重大阶段性成效，乳品质量持续增长，产业素质稳步提升，国内已形成高产优质的奶源基地、世界一流的加工企业、配套齐全的产业体系，乳制品产能、质量、竞争力均取得了长足进步。2023年我国人均乳品消费量约为42公斤，相当于为亚洲平均水平的二分之一、世界平均水平的三分之一，对比《中国居民膳食指南》110公斤的摄入标准，仍有很大差距，随着居民收入增长和营养健康意识增强，未来乳品消费仍有较大增长空间。 从市场而言，目前中国乳制品市场已经处于高度竞争的市场环境并已具备相对成熟的市场运作体系，国内乳制品行业竞争格局呈现“两超多强”的局面，即两家全国性龙头企业领先地位稳固,多家区域乳企各放异彩，众多地方性乳企通过各自区位和产品优势等寻找机会突出重围，充分参与市场竞争，总体而言，国内乳品市场竞争仍旧激烈。2023年，中国乳制品行业整体呈现消费疲软、增长乏力之势，但以水牛奶、羊奶代表的特种奶顶着“稀有奶源、高营养、醇厚口感”等标签，在社交电商和直播带货的助推下，成为乳业发展中的一道独特风景。公司积极布局具有差异化的水牛奶奶源及产品，凭借水牛奶浓郁香甜、丝滑细腻的口感以及较高的营养价值吸引众多消费者的青睐，公司销售范围也逐步从区域市场向全国市场逐步布局，尤其是以水牛奶作为奶茶、咖啡原料的方法被茶饮企业应用推广后，水牛奶成为了当下热度颇高的特色乳产品。公司抓住市场需求多元化的机遇，从全渠道发力，推出符合当前消费习惯的水牛奶茶饮、咖啡专用产品，并打造出“一只水牛”“0.09秒秒鲜”“水牛鲜语”“甄奇”等广受消费者欢迎的爆款产品，水牛奶产品的销售表现亮眼。 （二）公司乳业所处的行业地位 公司自成立之初就致力于奶水牛的养殖及水牛奶产品的研发工作，拥有一系列集水牛胚胎生产及移植繁育、全基因组育种等为一体的水牛产业创新前沿技术,以及完整、优质水牛种质资源。公司是国内水牛奶领域龙头企业，已正式入选中国奶业协会第三届中国奶业D20成员、世界品牌实验室2023年中国500最具价值品牌（品牌价值131.76亿元），获得了欧睿“水牛乳制品全国销量第一”的市场地位声明认证（来源：欧睿信息咨询（上海）有限公司，按2023年企业中国大陆地区出厂量（吨）计，水牛乳制品指使用水牛乳为原料经加工制成的各种包装乳制品成品，于2024年3月完成调研），广西皇氏乳业获得广西智能制造标杆企业认定。 近年来，水牛奶以其丰富的营养、优质的口感广受消费者青睐，但其发展主要受到种源引进限制、奶源不足，行业发展不规范等客观因素的制约，行业整体发展较为缓慢。公司作为国内水牛奶行业的头部企业，携手广西壮族自治区水牛研究所和广西大学动物科学院，通过胚胎育种技术的应用，有望将奶水牛品种改良周期从过去的12年大幅缩短到3年，单头产奶量提升3倍以上。公司奶水牛种源引入项目已被列入首批中巴经济走廊农业项目、国家“一带一路”建设境外重点项目储备信息库，目前，海关总署、农业农村部已发布联合公告，允许巴基斯坦部分区域向中国出口符合检疫卫生要求的水牛胚胎，该部分区域的经纬坐标对应公司位于巴基斯坦旁遮普省的水牛无疫牧场，这也标志着该牧场已成为巴基斯坦首个，同时也是目前全球唯一可以向中国出口高产水牛胚胎的牧场。 （三）公司乳业所处行业的周期性特点 乳制品属于大众日常消费品，行业周期性特征不明显。 （四）公司乳业所处行业的政策环境 2023年中国奶业协会发布《中国奶业高质量发展核心指标体系》《中国乳制品消费扩容提质指导意见》，帮助行业提高发展质量，2024年中央一号文件提出的“完善液态奶标准，规范复原乳标识，促进鲜奶消费”，有利于促进我国牛奶品质进一步提升，带动优质奶源的消化。目前，国内乳业以“绿色”发展为导向，加快
