皇氏集团：2023年三季度报告
公告编号：2023-107 证券简称：皇氏集团 皇氏集团股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3、第三季度报告是否经过审计 □是√否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： √适用□不适用 1、原子公司云南皇氏来思尔智能化乳业有限公司转让云南来思尔物流有限公司10%股权，取得投资收益3,031,246.37元。 2、公司转让子公司云南皇氏来思尔乳业有限公司32.8996%的股权和云南皇氏来思尔智能化乳业有限公司32.8996%的股权，取得投资收益211,270,607.43元。 3、子公司皇氏农光互补（广西）科技有限公司转让安徽皇氏绿能科技有限公司80%股权，取得投资收益6,771,891.06元。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 √适用□不适用 （一）报告期末，合并资产负债表项目发生重大变动的情况及原因： 1、报告期末，公司交易性金融资产较期初减少62.27%，主要为公司报告期内赎回理财产品所致。 2、报告期末，公司应收票据较期初减少11,966,836.70元，主要为公司报告期内应收票据贴现、背书转让所致。 3、报告期末，公司合同资产较期初增长1,931.33%，主要为公司报告期内光伏项目按产出法确认收入所致。 4、报告期末，公司其他权益工具投资较期初减少86.08%，主要为公司转让子公司云南皇氏来思尔乳业有限公司32.8996%的股权，该子公司不再纳入合并报表所致。 5、报告期末，公司固定资产较期初减少35.20%，使用权资产较期初减少99.77%，长期待摊费用较期初减少40.09%，应付账款较期初减少40.37%，应付职工薪酬较期初减少55.12%，租赁负债较期初减少56,026,746.23元，递延收益较期初减少34.11%，少数股权权益较期初减少72.20%，主要原因均为公司转让子公司云南皇氏来思尔乳业有限公司32.8996%的股权和云南皇氏来思尔智能化乳业有限公司32.8996%的股权，两家子公司不再纳入合并报表所致。 6、报告期末，公司在建工程较期初增长58.27%，主要为公司报告期内皇氏来宾乳制品产业化基地、田东生态牧场等项目建设中土建工程及设备增加所致。 7、报告期末，公司生产性生物资产较期初减少41.15%，长期借款较期初减少32.87%，长期应付款较期初减少95.53%，主要为公司转让子公司云南皇氏来思尔智能化乳业有限公司32.8996%的股权，该子公司不再纳入合并报表所致。 8、报告期末，公司开发支出较期初增长260.86%，主要为公司报告期内积极开展研发活动，加大水牛胚胎生物技术及相关领域的科技研发投入所致。 9、报告期末，公司应付票据较期初增长548.32%，主要为公司报告期内对原材料、包材、光伏组件等采购使用银行承兑汇票结算增加所致。 10、报告期末，公司合同负债较期初增长89.53%，主要为公司报告期内预收客户的货款增加所致。 11、报告期末，公司应交税费较期初增长41.00%，主要为公司报告期内计提增值税、企业所得税增加所致。 12、报告期末，公司应付债券较期初减少100,000,000.00元，主要为公司报告期末将一年内到期的应付债券重分类至一年内到期的非流动负债所致。 13、报告期末，公司库存股较期初增加125,208,014.00元，主要为公司报告期内2022年限制性股票激励计划首次授予登记完成，就回购义务确认负债所致。 14、报告期末，公司未分配利润较期初增长39.93%，主要为归属于上市公司股东的净利润增加所致。 （二）报告期内，合并年初至报告期末利润表项目发生重大变动的情况及原因： 1、报告期内，公司管理费用同比增长68.56%，主要原因为：（1）公司报告期内实施限制性股票激励计划，计提当期股权激励费用；（2）将皇氏农光互补（广西）科技有限公司纳入合并报表，管理费用增加。 2、报告期内，公司研发费用同比减少43.84%，主要原因为：（1）公司报告期内转让子公司云南皇氏来思尔乳业有限公司32.8996%的股权，该子公司不再纳入合并报表；（2）公司优化新产品研发项目，研发支出同比减少。 3、报告期内，公司其他收益同比增长50.42%，主要为公司报告期内收到政府补助同比增加所致。4、报告期内，公司投资收益同比增长11,537.23%，主要为公司转让子公司云南皇氏来思尔乳业有限公司32.8996%的股权和云南皇氏来思尔智能化乳业有限公司32.8996%的股权所致。5、报告期内，公司公允价值变动收益同比减少109,113,811.00元，主要原因为公司同期确认以回购股票的业绩补偿所致。6、报告期内，公司信用减值损失同比增长123.23%，主要为公司报告期内转回应收账款坏账准备所致。7、报告期内，公司资产减值损失同比减少94.45%，主要为公司报告期内转回的存货跌价准备同比减少所致。8、报告期内，公司资产处置收益同比减少126.71%，主要为公司报告期内转让生产性生物资产的收益同比减少所致。9、报告期内，公司营业外收入同比增长309.67%，主要原因为公司报告期内收到补偿款等营业外收入同比增加所致。10、报告期内，公司营业外支出同比增长31.02%，主要为报告期内支付咨询服务费等其他营业外支出同比增加所致。11、报告期内，公司所得税费用同比增长801.12%，主要为公司报告期内计提当期所得税费用增加所致。 （三）报告期内，现金流量表项目发生重大变动的情况及原因： 1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额同比增长3,865.14%，主要为公司报告期内销售商品、提供劳务收到的现金同比增加所致。2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额同比增长31.88%，主要为公司报告期内收回投资所收到的现金同比增加及购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金同比减少所致。3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额同比减少85.98%，主要为公司报告期内取得借款所收到的现金及收到其他与筹资活动有关的现金同比减少所致。4、报告期内，公司现金及现金等价物净增加额同比减少156.07%，主要为公司报告期内筹资活动产生的现金流量净额同比减少所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 三、其他重要事项 □适用√不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：皇氏集团股份有限公司 2023年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用√不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是√否公司第三季度报告未经审计。 皇氏集团股份有限公司董事会2023年10月31日
