亚太金融法规更新Q4 20232024 年 2 月服务 目录01简介和摘要3 - 409新西兰32 - 3302澳大利亚5 - 1110菲律宾34 - 3703中国大陆12 - 1511新加坡38 - 4204香港特别行政区16 - 1812台湾 (中国)43 - 4605印度19 - 2013越南47 - 4806印度尼西亚21 - 2507Japan26 - 28马来西亚29© 2024 。有关信息 ， 请联系德勤会计师事务所有限公司。08 Introduction© 2024 。有关信息 ， 请联系德勤会计师事务所有限。亚太金融服务监管更新第 4 季度20233台湾 (中国)越南亲爱的客户和同事们 ，德勤亚太监管战略中心很高兴与您分享我们地区 2023 年第四季度的主要监管更新。随着我们进入 2024 年 ， 前一年的关键主题仍然是金融服务 （ FS ） 行业参与者和亚太地区 （ AP ） 地区的监管机构所关注的重点。尽管利率上升和通货膨胀已经降温 ， 但经济不确定性仍然存在 ， 这已经反映在金融服务行业最近的监管和监管优先事项中。通过 AP 地区金融服务行业的监管和监督重点领域，继续观察到全球银行业动荡的影响。在澳大利亚，审慎监管机构 （ APRA ） 通过对其金融风险管理政策框架的一系列更新和咨询反映了这一点 ； 并通过 APRA 和澳大利亚证券和投资委员会 （ ASIC ） 来年的监督和执法重点进一步强调了这一点。同样，马来西亚国家银行 （ BNM ） 根据《巴塞尔协议 III 》标准发布了操作风险和中央交易对手暴露部分以及对其资本充足率框架的修订。在整个地区，印度尼西亚、台湾和菲律宾也实施了加强资本和流动性框架的措施。在 AP 地区，数字资产和不断发展的支付平台的监管也在继续发展。数字创新的日益普及，特别是在全球不确定性的背景下，已将数字和网络风险管理视为关键的监管重点。新加坡金融管理局 （ MAS ） 最终确定了数字支付令牌服务提供商的法规，并推出了一系列举措，重点关注数字货币的创新使用，包括批发中央银行数字货币 （ CBDC ），令牌化银行负债和受监管的稳定币。印度尼西亚银行还为其国家实时零售支付系统推出了三项新服务。- BI - Fast ， 作为进一步加强发展一体化、可互操作和相互联系的数字金融经济的手段。在过去的 12 个月中，AP 地区的人工智能 （ AI ） 发展也取得了重大突破。金融服务行业参与者的活动和受欢迎程度的激增也得到了监管机构的密切配合。在整个地区，我们继续看到关于负责任和安全采用人工智能的风险框架的引入和咨询。在澳大利亚，对最近一次人工智能咨询的临时回应强调了更新和更强大的人工智能模型中的风险，强调需要持续审查和迭代框架，以应对新的和新兴的风险。在新加坡和台湾，负责任地使用人工智能的框架和原则仍在取得初步进展，突出了 AP 地区不同的进展速度。尽管存在持续的挑战和不确定性 ， 但 AP 地区进入新的一年 ， 经济稳步复苏。尽管如此 ， 保持前瞻性风险管理实践的视野和重点将支持 FS 行业的整体弹性。有关这些更新或其他监管主题的查询或更多信息 ，请联系。最好的问候 ，ACRS 共同领导SummaryIntroduction联系人新加坡菲律宾新西兰马来西亚Japan印度尼西亚印度香港特别行政区中国大陆澳大利亚 监管热门话题 - 本季度谈论最多的六个主题台湾泰国越南菲律宾数据与技术12更新系统和货币稳定7更新© 2024 。有关信息 ， 请联系德勤会计师事务所有限公司。财务风险10更新亚太金融服务监管更新第 4 季度20234新西兰新加坡台湾 (中国)澳大利亚SummaryIntroduction联系人越南监督方法8更新金融产品,仪器与服务20更新气候和可持续性8更新马来西亚Japan印度尼西亚印度香港特别行政区中国大陆1.治理与战略 / 声誉风险2.财务风险3.运营风险4.Conduct Risk5.金融犯罪6.消费者保护7.数据与技术8.金融产品、工具和服务9.金融市场基础设施10.系统 / 货币稳定11.强制执行12.监督方法13.气候与可持续性分类法 澳大利亚 (PAGE5/7)© 2024 。有关信息 ， 请联系德勤会计师事务所有限公司。亚太金融服务监管更新 2023 年第四季度5台湾泰国越南新加坡#IssuingAuthorityTitle法规更新关键日期1APRA ASIC和 APRAASIC 宣布 2024 年执法优先事项2023 年 11 月 21 日 ， 澳大利亚证券与投资委员会 （ ASIC ） 发布了 2024 年的执法重点。APRA 临时政策和监督优先事项更新对于保险业 ， 还增加了与保险索赔处理 ， 遵守财务困难义务和可报告情况制度有关的新优先事项。此外 ， ASIC 将解决与二手车融资 ， 不合规信贷许可证持有人和看门人 （ 如审计师 ， 注册清算人和金融服务 ） 有关的不当行为。与绿化和执行设计和分配义务有关的优先事项仍将保留 ， 其重点是治理和董事职责失败已被添加为一个持久的优先事项。此外 ， 2024 年 1 月 31 日 ， 澳大利亚审慎监管局 （ APRA ） 提供了 2024 年上半年监管和政策优先事项的临时更新。最值得注意的是 ， 监管机构将首次整合这些优先事项 ， 并向处于特定举措范围内的实体提供更多细节。APRA 将继续关注受监管实体的安全性和弹性，特别是考虑到 2023 年初的银行业动荡。因此，在未来一段时间内，监管机构将专注于所有受监管实体的运营和网络弹性，有针对性地改变授权存款机构的审慎框架，提升养老金受托人在退休收入方面的做法，以及保险业的持续财务可持续性。ASIC 宣布 2024 执法优先事项 | ASICASIC 2024 执法优先级 | ASIC临时政策和监督优先事项更新 | APRA台湾 (中国)越南中国大陆澳大利亚Summary联系人Introduction菲律宾新西兰马来西亚Japan印度尼西亚印度香港特别行政区 澳大利亚 (PAGE6/7)© 2024 。有关信息 ， 请联系德勤会计师事务所有限公司。亚太金融服务监管更新 2023 年第四季度6台湾泰国越南台湾 (中国)#IssuingAuthorityTitle法规更新关键日期2APRAAPRA 采取行动加强对银行管理利率风险的要求2023 年 12 月 12 日 ， APRA 响应其 2022 年 11 月的咨询 ， 发布了保诚标准 APS 117 银行账簿利率风险 （ IRRBB ） 的更新要求。这些更新的要求旨在确保银行更好地管理其 IRRBB 风险 ， 其特征是增强的治理标准和风险度量流程。这些修订旨在 ：降低 IRRBB 资本费用的波动性 ；为银行管理其 IRRBB 风险创造更好的激励措施 ， 包括提高治理和风险衡量标准 ； 以及简化和消除 IRRBB 框架内的复杂性。更新的 APS 117 进入效果 ： 12025 年 10 月应提交 APG 117 咨询的材料 ： 1March 2024对于较大的银行 ， APS 117 的更新解决了先前提出的对内含损益的处理以及资本费用方法的观察期的担忧。如果 APRA 认为银行没有适当地管理其利率风险 ， 则可能需要根据 APS 117 持有额外的监管资本。APRA 现在开始就 APS 117 的某些方面进行为期三个月的咨询 ， 这些方面也与较小的银行有关。在这次咨询之后 ， APRA 打算在更新的标准从 2025 年 10 月 1 日起生效之前 ， 在明年年中完成 APS 117 。APRA 还开始就审慎实践指南 （ APG 117 ） 以及报告标准和指南进行磋商伴随更新的审慎标准 APS 117 。本咨询的提交将于 2024 年 3 月 1 日到期。APRA 加强对银行管理利率风险的要求 | APRA审慎标准草案 APS 117 | APRA咨询文件 ： 对认可存款机构资本框架的修订 | APRA越南中国大陆澳大利亚Summary联系人Introduction新加坡菲律宾新西兰马来西亚Japan印度尼西亚印度香港特别行政区 澳大利亚 (PAGE7/7)© 2024 。有关信息 ， 请联系德勤会计师事务所有限公司。亚太金融服务监管更新 2023 年第四季度7台湾泰国越南#IssuingAuthorityTitle法规更新关键日期3ASIC可报告情况制度 ： ASIC 修改了被许可人的义务ASIC 发布关于可报告情况制度的见解的第二份出版物2023 年 10 月 19 日 ， ASIC 宣布创建 ASIC 公司和信贷 （ 修正案 ） 文书 2023 / 589 ， 修改可报告情况制度 ， 因此从 2023 年 10 月 20 日起 ， 被许可人无需提交有关某些可报告情况的通知。在可报告情况制度下，自动要求澳大利亚金融服务 （ AFS ） 被许可人和澳大利亚信贷被许可人向 ASIC 提交有关几种可报告情况的通知。第 2023 / 589 号文件修改了这一要求，以排除某些违反误导性或欺骗性行为条例的行为，并规定了违反行为的具体标准，以符合排除的条件。从 2023 年 10 月 20 日起 ， 持牌人还有 90 天 （ 从 30 天开始 ） 向 ASIC 提交报告 ， 以了解情况这类似于先前报告给 ASIC 的情况的基本情况。修订生效日期 ： 10 月 20 日20232023 年 10 月 31 日 ， ASIC 还发布了第二份关于可报告情况制度下提交的信息的出版物。该报告显示 ， ASIC 在 2022 年强调的领域几乎没有取得进展 ， 显示 ：持牌人人口报告仍然很低 ， 表明一些持牌人可能不遵守该制度 ；持牌人仍然需要很长时间来识别和调查违规行为 ；大量的补救活动仍然需要很长时间才能完成 ， 并且识别和报告违规的根本原因可以得到改善。ASIC 主席 Joseph Longo 表示 ， 监管机构将采取更强有力的监管行动 ， 以提高对制度 ， 包括适当的执法行动。可报告情况制度 ： ASIC 修改被许可人的义务 | ASICASIC 公司和信贷 （ 修正案 ） 工具 2023 / 589ASIC 发布有关可报告情况制度的见解的第二份出版物 | ASIC报告 775 报告情况制度的见解 ： 2022 年 7 月至 2023 年 6 月 | ASIC台湾 (中国)越南中国大陆澳大利亚Summary联系人Introduction新加坡菲律宾新西兰马来西亚Japan印度尼西亚印度香港特别行政区 澳大利亚 (PAGE8/7)© 2024 。有关信息 ， 请联系德勤会计师事务所有限公司。亚太金融服务监管更新 2023 年第四季度8台湾泰国越南新西兰#IssuingAuthorityTitle法规更新关键日期4APRA / ASICAPRA 和 ASIC开始联合管理新的财务问责制度2023 年 10 月 3 日 ， ASIC 联合发布了一系列信息 ， 以支持金融服务业实施金融问责制 （ FAR ） 。FAR 取代了仅由 APRA 管理的银行执行问责制 （ BEAR ） 。FAR 旨在改善金融机构的风险和治理文化，并履行金融服务皇家委员会的建议。该制度为受 APRA 监管的实体，其董事以及银行，保险和退休金行业的大多数高级管理人员强加了改进的责任和问责框架。信息包包括 ：APRA 和 ASIC 之间的联合管理协议 ， 建立了两个监管机构的框架将管理 FAR ； 以及一份联合信息文件 ， 为 ADI 从 BEAR 过渡到 FAR 提供指导。实施日期 （ 银行 ） ： 2024 年 3 月 15 日实施日期 （ 超级和保险 ） ： 152025 年 3 月The FAR will come into effect on 15 March 2024 for the banking industry, and on 15 March 2025 for the superannation and insur