2023* 僅供識別年度報告Annual Report2023(Incorporated in the Cayman Islands with limited liability)Stock Code: 03889*For identification purposes only03889Annual Report 2023 年度報告Annual Report 2023 年度報告 目錄釋義 2公司資料 8致股東簡報 9管理層討論及分析 11董事及高級管理層履歷詳情 20企業管治報告 22董事會報告 46獨立核數師報告 57綜合財務報表綜合損益及其他全面收益表 62綜合財務狀況表 64綜合權益變動表 66綜合現金流量表 68綜合財務報表附註 69五年財務概要 140004888 釋義2023年年報 大成糖業控股有限公司2「股東週年大會」指本公司的股東週年大會「組織章程細則」指本公司的組織章程細則，經不時修訂「審核委員會」指本公司的審核委員會「核數師」指本公司的核數師中審眾環（香港）會計師事務所有限公司「董事會」指董事會「營業日」指任何日子（不包括星期六、星期日、香港公眾假期及於上午九時正至下午五時正期間任何時候於香港懸掛或仍然懸掛八號或以上熱帶氣旋警告信號或黑色暴雨信號之任何日子）「可換股債券第一次完成」指本公司完成發行本金總額人民幣60,000,000元的可換股債券及聯合要約人（作為認購人）根據可換股債券認購協議的條款於可換股債券第一次完成日期完成認購上述可換股債券「可換股債券第一次完成日期」指可換股債券認購協議所載可換股債券第一次完成的先決條件（不包括按規定須於可換股債券第一次完成日期達成的先決條件）獲達成或豁免（視情況而定）日期後第60個營業日，或本公司與聯合要約人（作為認購人）書面協定的其他日期「可換股債券認購事項」指根據特定授權按可換股債券認購協議的條款認購可換股債券「可換股債券認購協議」指本公司與聯合要約人（作為認購人）就可換股債券認購事項所訂立日期為2023年4月6日的有條件認購協議「持續關連交易執行委員會」指由董事會成立的管理團隊，成員包括兩名本集團高級管理層代表，負責監察、檢討及管理本集團與大成生化集團之間的持續關連交易「持續關連交易監督委員會」指由董事會成立的委員會，成員包括三名獨立非執行董事，負責監督持續關連交易執行委員會「企管守則」指上市規則附錄C1（前稱附錄14）載列的企業管治守則「本公司」指大成糖業控股有限公司，一間於開曼群島註冊成立之有限責任公司，其股份於聯交所主板上市「關連人士」指具有上市規則所賦予的涵義 釋義3大成糖業控股有限公司 2023年年報「轉換價」指每股轉換股份之轉換價，轉換股份將於可換股債券所附帶之轉換權獲行使時據此發行，每股轉換股份之初始轉換價為0.1港元，可根據可換股債券之條款及條件作出調整「轉換權」指根據各可換股債券隨附之可換股債券條款及條件將本金金額或部分本金金額轉換為股份之權利「轉換股份」指本公司將根據可換股債券之條款及條件行使可換股債券所附之轉換權而予配發及發行的新股份「可換股債券」指本公司根據可換股債券認購協議之條款將向作為認購人之聯合要約人發行人民幣120,000,000元（相當於約138,000,000港元）的三年期5厘可換股債券「企業管治委員會」指本公司的企業管治委員會「新型冠狀病毒肺炎」指新型冠狀病毒肺炎「點點通主採購協議」指點點通供應鏈（作為供應方）與上海好成（作為採購方）訂立日期為2023年1月1日的協議，內容有關於由2023年1月1日起至2024年12月31日止期間，上海好成自點點通供應鏈採購玉米澱粉及糖漿「點點通供應鏈」指點點通供應鏈科技（深圳）有限公司，一家於中國成立的有限公司「帝豪公司」指帝豪結晶糖及帝豪食品，帝豪買賣協議項下出售的公司「帝豪完成」指根據帝豪買賣協議完成帝豪轉讓，已於2023年12月21日發生「帝豪結晶糖」指長春帝豪結晶糖開發實業有限公司，於帝豪買賣協議II日期及於帝豪完成之前為本公司的間接全資附屬公司「帝豪食品」指長春帝豪食品發展有限公司，於帝豪買賣協議I日期及於帝豪完成之前為本公司的間接全資附屬公司「帝豪買方」指大成生化科技集團有限公司，大成生化的直接全資附屬公司，為帝豪買賣協議項下的買方「帝豪買賣協議I」指帝豪賣方A及帝豪賣方B與帝豪買方所訂立日期為2023年4月6日的買賣協議「帝豪買賣協議II」指帝豪賣方A及帝豪賣方C與帝豪買方所訂立日期為2023年4月6日的買賣協議 釋義2023年年報 大成糖業控股有限公司4「帝豪買賣協議」指帝豪買賣協議I及帝豪買賣協議II的統稱「帝豪轉讓」指本集團根據帝豪買賣協議將帝豪公司轉讓予大成生化集團「帝豪賣方A」指大成澱粉糖（中國）有限公司，為本公司的全資附屬公司及帝豪買賣協議I及帝豪買賣協議II項下其中一名帝豪賣方「帝豪賣方B」指大成澱粉（長春）投資有限公司，為本公司的全資附屬公司及帝豪買賣協議I項下其中一名帝豪賣方「帝豪賣方C」指大成山梨醇（香港）有限公司，為本公司的全資附屬公司及帝豪買賣協議II項下其中一名帝豪賣方「帝豪賣方」指帝豪賣方A、帝豪賣方B及帝豪賣方C，為帝豪買賣協議項下的賣方「董事」指本公司的董事「股東特別大會」指本公司的股東特別大會「大成生化」指大成生化科技集團有限公司，於開曼群島註冊成立的有限責任公司，其股份於聯交所主板上市（股份代號：00809），於本報告日期持有500,000股股份（相當於本公司全部已發行股本約0.03%）及透過大成玉米生化間接持有259,813,000股股份（相當於本公司全部已發行股本約17.01%）「大成生化集團」指大成生化及其附屬公司，就本報告而言不包括本集團「大成玉米生化」指大成玉米生化科技有限公司，為大成生化的全資附屬公司，於本報告日期持有259,813,000股股份（相當於本公司全部已發行股本約17.01%）「GP」指吉林省現代農業產業基金有限公司「本集團」指本公司及其不時的附屬公司「大成糖業完成」指根據大成糖業買賣協議完成大成糖業出售股份的買賣，已於2023年12月21日發生「大成糖業反擔保」指本公司就大成生化及帝豪食品在大成生化及╱或帝豪食品根據日期為2018年9月13日、2019年5月20日及2021年12月27日的擔保協議項下錦州元成結欠錦州建設銀行及錦州銀行鐵北支行的債務向錦州建設銀行及錦州銀行鐵北支行提供的擔保下可能招致及承受的義務及責任向大成生化及帝豪食品提供的反擔保及彌償保證「大成糖業反擔保契據」指本公司、大成生化和帝豪食品已簽署的反擔保契據，據此，本公司將（其中包括）向大成生化及帝豪食品提供大成糖業反擔保 釋義5大成糖業控股有限公司 2023年年報「大成糖業出售事項」指根據大成糖業買賣協議出售大成糖業出售股份「大成糖業出售股份」指大成玉米生化於大成糖業買賣協議日期持有並根據大成糖業買賣協議出售予聯合要約人的717,965,000股股份，佔於大成糖業買賣協議日期本公司全部已發行股本約47.00%「大成糖業買賣協議」指聯合要約人及大成玉米生化就聯合要約人收購大成糖業出售股份於2023年4月6日訂立的買賣協議「港元」指港元，香港法定貨幣「香港」指中國香港特別行政區「中國農業銀行吉林分行」指中國農業銀行股份有限公司吉林省分行「吉林信達」指中國信達資產管理股份有限公司吉林省分公司「吉林省國資委」指吉林省人民政府國有資產監督管理委員會，為上市規則界定的中國政府機構及證券及期貨條例第XV部所指大成生化的主要股東「錦州建設銀行」指中國