成大生物：辽宁成大生物股份有限公司2023年年度报告

公司简称：成大生物 辽宁成大生物股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 公司已在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”中详细阐述公司在经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人李宁、主管会计工作负责人崔建伟及会计机构负责人（会计主管人员）崔建伟声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023年度公司实现归属母公司股东的净利润为465,923,566.68元，母公司实现净利润为631,131,859.80元，根据《公司法》和《公司章程》的规定，公司不再提取法定盈余公积金。 公司拟以实施权益分派股权登记日的总股本扣减公司已回购股份为基数，向全体股东每10股派发现金红利8.00元（含税）。截至2024年3月31日，公司总股本416,450,000股，扣除公司已回购股份3,593,649股后的股本412,856,351股，以此计算合计拟派发现金红利330,285,080.80元（含税），占2023年度实现的归属于上市公司股东净利润的比例为70.89%。本次利润分配后，剩余未分配利润结转下年度。2023年度，公司不送红股、不进行资本公积转增股本。 如在实施权益分派股权登记日前，公司总股本扣减已回购股份发生变动的，公司将维持每股现金分红不变，相应调整现金派发总金额。 以上利润分配预案已经公司第五届董事会第十次会议审议通过，尚需提交股东大会审议通过后实施。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义.....................................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................8第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................12第四节公司治理...........................................................................................................................52第五节环境、社会责任和其他公司治理...................................................................................76第六节重要事项...........................................................................................................................87第七节股份变动及股东情况.....................................................................................................121第八节优先股相关情况.............................................................................................................128第九节债券相关情况.................................................................................................................128第十节财务报告.........................................................................................................................129 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 三、信息披露及备置地点 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 √适用□不适用 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 注：公司原保荐代表人胡朝峰先生因个人工作变动，不再继续担任公司持续督导保荐代表人。中信证券委派赵洞天先生接替胡朝峰先生担任公司的持续督导保荐代表人，继续履行持续督导职责。具体内容详见公司于2023年9月7日在上海证券交易所网站披露的《辽宁成大生物股份有限公司关于变更持续督导保荐代表人的公告》（公告编号：2023-031）。 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 √适用□不适用 2023年，公司实现营业收入175,010.31万元，同比下降3.58%；归属于上市公司股东的净利润46,592.36万元，同比下降34.75%；扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润41,250.95万元，同比下降37.99%。公司营业收入同比小幅下降主要是因人用狂犬病疫苗市场竞争加剧，销售收入出现一定下降，同时乙脑灭活疫苗销售收入增加，两方面因素共同作用所致。净利润及扣除非经常性损益后的净利润同比下降，主要是因收入下降、成本上升及计提资产减值损失增加等 因素所致。公司经营活动产生现金流量净额67,700.79万元，同比增长23.88%，主要是因回款增加致经营性现金流入增加所致。 截至报告期末，公司的总资产1,008,135.91万元，较期初增长0.25%；归属于上市公司股东的净资产为959,912.92万元，较期初下降0.52%，主要是因本年实施股票回购及分配股利所致。 基本每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益同比分别下降34.50%、38.13%，加权平均净资产收益率同比减少2.70个百分点，主要是因净利润下降所致。研发投入占营业收入的比例同比增加7.21个百分点主要是公司持续加大研发投入所致。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 八、2023年分季度主要财务数据 □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十一、非企业会计准则业绩指标说明 □适用√不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年国际动荡局势仍在继续，受地缘政治、贸易摩擦、美元高利率持续等多重因素的影响，全球经济增长明显放缓，国际权威机构数据显示2023年全球经济增速在2%~3%之间，欧洲、日本等主要经济体增速低于全球平均水平。 面对复杂严峻的国际环境，我国经济一方面在总体上展现出一定的韧性，国内生产总值超126万亿元，较上年增长5.2%，占全球经济份额超17%，贡献全球经济增长32%；另一方面，由于外贸出口、投资、资本市场等受国际政治经济影响较大，同时国内消费受多方面影响复苏不及预期，此外叠加一些周期性因素和结构性因素，2023年国内经济也承受了较大压力，一些行业呈现出总体需求不足、行业内竞争加剧的局面。 生物医药产业是我国战略性新兴产业，也是我国国民经济的重要组成部分。我国的生物医药产业经过国家几十年的重点扶持和快速发展，已经形成了深厚的产业根基，同时各个细分领域也都逐步进入充分竞争阶段。疫苗行业作为生物医药产业的细分领域，已成为新一轮生物医药与健康产业竞争的重点领域。在国家《“十四五”医药工业发展规划》和《“十四五”生物经济发展规划》的指引下，疫苗行业仍将在科技创新、迭代升级和新药研发的道路上持续前行。2023年，对于疫苗行业是充满变革和挑战的一年。随着国内公共卫生工作进入后疫情时代，疫苗行业投资热潮消退，生物科技公司面临行业寒冬；国产替代疫苗产品逐步上市，形成了国产疫苗与进口疫苗竞争、替代的格局；国内疫苗生产企业的疫苗产品与研发管线高度重合，市场产能供应充足，竞争空前加剧；国内出生人口仍处于低位，新生儿疫苗接种需求持续降低；医药领域反腐持续进行，既给行业带来了短期冲击，也为医药产业长期生态净化和健康发展创造了良好生态。 2023年，面对复杂的经营环境和竞争压力，公司紧紧围绕年度经营计划和经营目标，稳步推进各项生产经营活动。公司在运营方面，坚持学术推广，加强品牌宣传，稳固人用狂犬病疫苗市场领先地位；加强团队建设，覆盖销售终端，稳步提升乙脑灭活疫苗的市场占有率；优化质量管理体系，贯彻弹性生产，实现产销平衡。公司在发展方面，进一步整合研发资源，加快推进重点研发项目；强化研产衔接，加快产业化落地，按计划推进新基地建设；通过产业投资与财务投资协同，加快商业项目拓展工作。 2023年，公司实现营业收入175,010.31万元，同比下降3.58%；归属于上市公司股东的净利润46,592.36万元，同比下降34.75%；扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润41,250.95万元，同比下降37.99%。公司营业收入小幅下降主要是因人用狂犬病疫苗市场竞争加剧，销售收入出现一定下降，同时乙脑灭活疫苗销售收入增加，两方面因素共同作用所致；归属于上市公司股东的净利润下降幅度较大，一方面由于营业收入小幅下降同时生产成本上升等正常经营因素所致，另一方面由于乙脑灭活疫苗效期较短，公司计提存货跌价准备增加，同时公司对联营企业计提股权投资减值等非经常性因素所致。 2023年，公司重点开展了以下各项工作： 1、坚持学术推广，加强品牌宣传，稳固人用狂犬病疫苗市场领先地位 2023年，国内共有11家疫苗企业生产人用狂犬病疫苗，国内市场供大于求，市场竞争加剧。公司充分发掘产品质量和品牌优势，继续坚持专业化学术推广，加强成大速达品牌宣传，不断优化全国营销网络布局，扩充营