谭木匠2023年报

CARPENTER TAN HOLDINGS LIMITED(於開曼群島註冊成立的有限公司 )股份代號 : 837譚木匠控股有限公司 僅供識別2023 年報 1目錄2公司資料4財務摘要5主席報告書7管理層討論與分析33董事及高級管理人員簡介36企業管治報告48董事會報告61獨立核數師報告65綜合損益表66綜合損益及其他全面收益表67綜合財務狀況表69綜合權益變動表70綜合現金流量表72財務報表附註143持作投資用途之主要物業144財務概要目錄 譚木匠控股有限公司2023年度報告2公司資料執行董事譚傳華先生（主席）譚棣夫先生羅洪平先生（於二零二三年二月一日獲委任）獨立非執行董事周錦榮先生劉麗婷女士楊天南先生審核委員會周錦榮先生（主席）劉麗婷女士楊天南先生薪酬委員會周錦榮先生（主席）劉麗婷女士楊天南先生提名委員會周錦榮先生（主席）劉麗婷女士楊天南先生公司秘書陳漢雲先生CA授權代表陳漢雲先生CA譚傳華先生註冊辦事處Cricket SquareHutchins DrivePO Box 2681Grand Cayman KY1-1111Cayman Islands中國內地主要營業地點中國重慶萬州區龍寶雙河口輕工業園A型廠房 譚木匠控股有限公司2023年度報告3公司資料香港主要營業地點香港九龍旺⻆通菜街1A-1L號威達商業大廈7樓708室主要股份過戶登記處Butterfield Fulcrum Group (Cayman) LimitedButterfield House68 Fort StreetP.O. Box 609, Grand Cayman KY1-1107Cayman Islands股份過戶登記處香港分處卓佳證券登記有限公司香港夏慤道16號遠東金融中心17樓主要往來銀行中國建設銀行中國重慶，萬州區高笋塘路86號中國農業銀行萬州分行營業部中國重慶，萬州區太白路222號核數師國富浩華（香港）會計師事務所有限公司香港銅鑼灣禮頓道77號禮頓中心9樓本公司法律顧問希仕廷律師行香港中環畢打街11號告羅士打大廈5樓股份代號837公司網頁www.ctans.com 譚木匠控股有限公司2023年度報告4財務摘要截至十二月三十一日止年度變動二零二三年二零二二年增加╱人民幣千元人民幣千元（減少）財務摘要 收益499,688348,00243.6% 銷售成本(198,811)(142,754)39.3% 毛利300,877205,24846.6% 除稅前溢利209,691133,36357.2% 本公司擁有人應佔溢利173,734107,25062.0% 基本每股盈利（人民幣分）69.8543.1262.0% 擬派末期股息，每股（港仙）38.6425.0354.4%變動於十二月三十一日增加╱二零二三年二零二二年（減少）流動性和資本負債 流動比率(1)6.886.574.7% 速動比率(2)4.223.5120.2% 資本負債比率(3)不適用(4)不適用(4)–附註：(1) 流動比率以流動資產總值除以於相關年終的流動負債總額計算。(2) 速動比率以流動資產總值減去存貨後除以於相關年終的流動負債總額計算。(3) 資本負債比率以計息銀行借貸總額減現金及現金等值物除以於相關年終的權益總額再乘以100%計算。(4) 於二零二三年及二零二二年十二月三十一日，本集團並沒有任何計息銀行借貸，故計算資本負債比率並無任何意義。 譚木匠控股有限公司2023年度報告5主席報告書主席 報告書 譚木匠控股有限公司2023年度報告6主席報告書致各位股東：本人謹代表譚木匠控股有限公司（「本公司」）董事（「董事」）會（「董事會」），欣然提呈本公司及其附屬公司（統稱「本集團」或「譚木匠」）截至二零二三年十二月三十一日止年度（「回顧年度」）之年度報告，敬請各位股東（「股東」）及潛在投資者閱覽。過去的一年，在國際國內市場總體相對疲軟、增長乏力的大環境下，因為有大家的傾情關注和鼎力支持、本集團全體員工和加盟體系的共同努力，本集團取得了相對較好的經營業績和市場成長，交出了一份較為滿意的成績表。值本公司創業三十年之際，本公司向多年來關心和幫助譚木匠的各位投資者、各位股東、社會各界人士，表示誠摯的感謝。本公司同時舉辦了全體員工、加盟體系的慶典活動，向外提出了「從『心』出發、從『新』出發」的營銷思想和具體要求，向內提出「誠實正直、快樂勞動，不藏私心、廉潔奉公，良善卑微、風清氣正」的工作原則和踐行要求，找問題、敲警鐘、定規矩、促發展。回首過往三十年，時代變了，市場變了，競爭格局也變了。我們必須順應變化，不能固步自封、抱殘守缺，而是要與時俱進、敢為人先，積極擁抱這個時代。與此同時，我們也要堅守「誠實、勞動、快樂」價值觀的初心，堅守做一把好梳子的匠心。並用這把尺子時刻丈量我們自己，保守約束我們的心，在精打細磨每一把梳子的時候，先要精雕細琢每一個譚木匠人，守住我們的初心和匠心。二零二四年共勉：不要睡覺，乃要改變；忘記背後，努力面前。董事會主席譚傳華先生香港，二零二四年三月二十七日 譚木匠控股有限公司2023年度報告7管理層討論與分析管理層 討論與分析 譚木匠控股有限公司2023年度報告8管理層討論與分析管理層回顧本公司承接第三個三年發展規劃，於二零二三年初明確提出了全年重點工作方向、關鍵工作、經營目標等，具體包括公司治理、業績目標、管治方針、市場整肅、專賣店升級、產品開發、爆款打造、技術研發、品牌建設、安全生產、供應保障、人力方針、財務服務、公益愛心、工程建設、提升生產效率、提高產品毛利、提高原材料利用、促進和保障殘疾人就業等多維度的工作，給出了具體的落地實施意見。通過三年疫情逆向而生的市場優化佈局，本公司品牌的市場認可度和競爭力得到更好的提升，專賣店拓展去到了更好的渠道、更好的商圈、更好的商場、更好的鋪位，新建專賣店質量和盈利能力進一步提升。同時，本集團加大了對能夠代表本公司品牌形象的如旅遊景區、交通口岸專賣店的支持和打造，提升了品牌識別度和市場影響力。提出了振興東北市場的支持措施，東北市場開始明顯回暖。啟動實施海外市場拓展新模式，同步加強海外線上線下市場的拓展力度。公司同時加強了市場整肅並卓有成效，加盟體系信心更足、公司公信力得到了更好的維護和提升。本集團加大了品牌文化建設和傳播的力度，線下快閃活動成了一道風景線，受到體驗顧客、主辦方的真心喜愛、高度認可、主動邀請。二零二四年，公司將持續做好國際國內「梳情花園」體驗活動的傳播推廣。於回顧年度內，公司目標明確、措施有效、信心百倍、勵精圖治，各部門各司其職、緊密配合，公司治理等各方面都取得了長足的進步、收到較好的果效。材料安全戰略儲備進一步夯實，新品開發和爆款打造成績亮眼，技術開發成果轉化運用和生產效率提升日見成效，產品體系得到進一步優化，新產品和綜合毛利率合理提升，市場空間得到更好的擴展，專賣店數量質量得到明顯增長和提升，公司終端零售和綜合利潤業績超過預期並顯著增長。一、 線下業務截至二零二三年十二月三十一日止年度，線下業務之POS銷售完成目標計劃的139.80%，與二零二二年相比較增長56.00%。於回顧年度內，線下業務團隊緊抓機遇，迅速搶佔市場發展先機，積極開拓和創新，在新建店、形象提升、盈利提升、團購業務等關鍵業務指標上取得一定成效，在新渠道、新零售等業務模式上進行大膽探索。面對日益增長的用戶需求和複雜多變的市場環境，線下業務堅持品牌、產品、文化三線並行的發展戰略，通過拓寬銷售和宣傳渠道、豐富產品體系和售後服務、傳遞文化內涵及情感價值，建立與終端用戶的深厚情誼。 譚木匠控股有限公司2023年度報告9管理層討論與分析1、專賣店概況截至二零二三年十二月三十一日止年度，譚木匠在中國大陸共有1,161間加盟店，1間直接經營店。在其他國家及區域共有5間加盟店，在香港有3間直接經營店。店舖總數為1,170間，對比於二零二二年十二月三十一日之1,095間增加了75間。其中購物中心店佔比達66.70%，三代店形象佔比達66.44%，莫蘭迪形象佔比達29.86%。於二零二三年十二月三十一日特許加盟店、海外店舖及專櫃數量之情況於十二月三十一日二零二三年二零二二年特許加盟店直接經營店特許加盟店直接經營店中國大陸1,16111,0881香港–3–2其他國家及地區5–4–總數1,16641,0923於二零二三年十二月三十一日加盟店舖在中國分佈數目情況於十二月三十一日二零二三年二零二二年特許加盟店特許加盟店店舖種類數目佔比數目佔比購物中心77466.7%67662.1%街面店24821.3%26924.7%百貨公司635.4%615.6%超級市場171.5%252.3%景區443.8%434.0%交通口岸70.6%80.7%酒店20.2%20.2%其他60.5%40.4%總數1,161100.0%1,088100.0% 譚木匠控股有限公司2023年度報告10管理層討論與分析2、渠道發展門店渠道發展方面，情況如下：於回顧年度內，新建店數量達215家，達成年度計劃的165.38%，創歷史新高。購物中心店佔比達92.09%，同時新建店店均面積得到顯著提升，達到23.82平米，使得本集團在門店規模迅速回升至疫情前水平的同時，門店形象亦得到大幅提升。北京、上海、浙江、河南、陝西、湖北、東北（黑吉遼）等重點省市及空白市場發展取得重大突破。北上廣深新建店數佔全年新建店總數的比重為31.00%，省會及副省會城市新建店數佔全年新建店總數的比重為67.44%。門店佈局更為合理，夯實了集團線下業務長足發展的基礎。於回顧年度內，線下業務團隊不斷加強門店基礎管理和服務的要求，引入外部培訓資源，自建各層級內部培訓團隊，實施針對管理層及一線導購的內外部培訓計劃，將本集團「以一把梳子交朋友」的經營理念傳遞到一線門店，為客戶提供乾淨、舒適、體驗感十足、文化氣息濃厚的購物環境，做好口碑營銷。大客戶渠道發展方面，情況如下：於回顧年度內，推出主題團購產品，為顧客帶來美好的祝福。顧客可以在主題圖庫中任意選擇圖案，還可以自主定制圖案，個性化的增值服務，讓團購禮品更加獨特有意義。同時，本集團對團購工作進行了多方面的支持：調整團購政策、提供多版本團購圖冊、下調刻字及描金描銀收費標準等、更新刻字模板、持續豐富團購產品電子卡片，旨在鼓勵專賣店主動拓展團購業務。通過門店與本集團簽訂的外部團購共計126筆，相比去年同期增長20.00%；團購金額為人民幣約628萬元，相比去年同期增長11.00%；專賣店自主接洽達成的團購金額為人民幣約8,304萬元，約佔全年銷售業績的11.50%。3、線下活動於回顧年度內，線下業務團隊在保證銷售費用可控並實現最優轉化的前提和要求下，積極聯絡協調各類渠道，通過資源互換，降本增效等手段，將品牌的宣傳緊貼門店落地。於回顧年度內，共計開展線下快閃活動1次，品牌列車宣傳活動3次，重要節點推廣1次，各級各類型政府牽頭的品牌展會12次，全國各區域自主品牌宣傳130餘次，並且成功聯合北京某知名中學開展「木藝課堂」1次，通過木梳製作文化及工藝的講解和現場體驗為品牌走進年輕群體，實現長線種草探索並積累了寶貴經驗。 譚木匠控股有限公司2023年度報告11管理層討論與分析4、會員服務於回顧年度內，完成了會員系統UI界面的重新設計與視覺調整，同時新增會員積分兌換卡券、會員積分互動玩法、會員問卷調查及農副產品上新等模塊功能，為會員提供了更好的視覺感受和互動體驗。活躍會員總數達到78萬，達成會員新增目標的108.45%。累計處理會員兌換訂單135,080單，比去年同期增長了221.00%。會員兌換訂單大幅上升，反映了品牌會員活躍人數大大增長，也一定程度上反映了會員服務的有效升級。5、新品上市於回顧年度內，分別於情人節、三八節、母親節、兒童節、父親節、七夕節、雙十一等節點推出45款新品，受到市場一致好評。其中2款家居擺件類新品作為回饋客戶產品，限量配發；1套十二生肖賀中秋的概念產品，中秋國慶節點限量發售。其餘42款新品中，功能型產品作為二零二三年的主要上市類型，共有12款，分別從多維度、多類型來滿足