白花油二零二三年年报

目錄 23457131527363941424445101102 公司資料 (R)(R) 執行董事 非執行董事 (N) ARNDell’Orto Renato(A R N)(AR N) 公司秘書 註冊辦事處 Clarendon House2 Church StreetHamilton HM 11Bermuda 1842 126 Conyers Corporate Services (Bermuda) LimitedClarendon House, 2 Church StreetHamilton HM 11, Bermuda 1617 239www.pakfahyeow.compfy@pfy.com.hk(852) 2881 7713 (A)(R)(N) 關於我們 醫療保健方案卓越 95 品質保證譽滿全球 (Pharmaceutical InspectionConvention/Pharmaceutical Inspection Cooperation Scheme)ISO9001:2015(TherapeuticGoods Administration)GMP 產品組合豐富多元 239 投資有道穩定發展 目標為本堅守價值 計劃未來策動增長 •76.1%195.9%•250.7%• 業績摘要 1.2.3.4.5.6. 主席報告書 概況 147,200,00076.1%259,200,00040,200,000195.9%119,100,00030,000,000250.7%105,000,000 股息 3.83.88.23.08.52.320.59.1 業務 主席報告書 非財務方面的表現 展望 收筆寄語 顏為善 管理層討論及分析 業績概要 259,158,000147,200,00076.1% 119,078,00040,243,000195.9%38.212.9196.1% 29,955,000250.7%105,039,00033.79.6251.0% 報告溢利 4,418,0005,375,000 105,638,00024,123,000 管理層討論及分析 營運回顧 醫療保健 139,452,00075.8%245,165,000 分部收入 分部業績－溢利 分部溢利 150,635,00057,369,000162.6% 市場分析： 中國 100% 東南亞 29.4% 北美洲 管理層討論及分析 物業投資 34.8%9,612,0007,132,000 分部收入 分部業績－虧損 41.3%3.3%55.4%54.1%3.0%42.9%100.0%100.0%100.0%74.4% 8,254,0004,019,000105.4%14.1%43.6% 7,130,0003,804,000 基礎經常性分部業績 管理層討論及分析 財資投資 611.2%4,381,000616,00096.1%4,198,0002,141,000 5,543,000324,000 n/m = 財務回顧 員工成本 34,637,00027.1%44,035,000 其他營運支出 12.2%24,424,00027,832,0009.4%18.9% 財務成本 4.5%615,000644,000233.375.6 管理層討論及分析 稅項 7,815,00023,767,000 投資物業 255,264,000264,937,0003.7% 15,384,0007,823,0005,711,00012,864,000 財務資源與庫務政策 0.6%0.8%4,737,0005,496,000 7.210.8 外匯風險 58,700,00045,700,0006.5%5.6%102,400,000104,500,000 管理層討論及分析 資產抵押 107,200,000110,000,00059,500,00060,300,0004,700,0005,500,000 或然負債 未來重大投資或收購資本資產之計劃 僱員及薪酬政策 10295 董事會及高級管理人員 執行董事 顏為善先生North Western PolytechnicHexagan EnterprisesLimited 顏福偉先生Loughborough University of TechnologyGan’s EnterprisesLimited 顏清輝先生Royal Holloway University 非執行董事 顏福燕女士Rena Creative Products Ltd.RENARENARENAChancy Company Ltd.Rena Creative ServicesLtd. 董事會及高級管理人員 獨立非執行董事 梁文釗先生WorldSuper Limited DELL’ORTO Renato先生KVEdward Keller GroupDiethelm/Keller30 陳志冲先生 高級管理人員 曾鴻基先生 邱禮菁女士 企業管治報告書 C1 C.2.1 董事會 組成 1314 3.13 企業管治報告書 董事會之職責 企業管治職能 1. 2.3.4.5.C1 企業管治報告書 董事培訓 董事 AB Dell’Orto Renato 董事及高級管理人員之酬金 D278 人數 2 執行董事444 獨立非執行董事Dell’Orto Renato 434 企業管治報告書 主席及行政總裁 董事委員會 審核委員會 企業管治報告書 每位委員出席二零二三年審核委員會會議情況 獨立非執行董事Dell’Orto Renato 323 薪酬委員會 企業管治報告書 每位委員出席二零二三年薪酬委員會會議情況 執行董事 獨立非執行董事Dell’Orto Renato 董事薪酬政策 提名委員會 每位委員出席二零二三年提名委員會會議情況 1Dell’Orto Renato01 企業管治報告書 董事會多元化政策 10268341:0.5 提名政策 1. 2. 3. 企業管治報告書 4. 5. 7. 8. 9. 股息政策 董事進行證券交易的標準守則 C3 公司秘書 3.29 企業管治報告書 公司章程 A1 核數師之酬金 422,00068,00046,000 董事就編製綜合財務報表之責任 3638 風險管理及內部監控 集團風險管理 風險評估方針及風險辨識 風險衡量及訂出風險先後次序 企業管治報告書 風險彙報、管理及監察 (i)(ii) 舉報政策 (i)(ii) 反貪污政策 處理及發放內幕消息 1.2.3.4.5. 內部審核職能 (i)(ii)(iii)(iv) 企業管治報告書 董事會對風險管理及內部監控之確認 刊發環境、社會和管治報告 2829(www.pakfahyeow.com/)(www.hkexnews.hk) 與股東通訊及投資者關係 DellOrto Renato (i)(ii)(iii)(iv) www.pakfahyeow.com 企業管治報告書 20011pfy@pfy.com.hk 股東之權利 (a)請求召開股東特別大會之程序 (b)於股東大會提呈建議之程序 100 www.pakfahyeow.com www.pakfahyeow.comwww.hkexnews.hk 董事會報告書 主要業務 33(a) 業績及股息 3940 103.05.53.88.220.5 暫停辦理股份過戶登記手續 捐款 305,00014,00015,000 業務回顧 51230712 董事會報告書 環境、社會及管治（「環境、社會及管治」） 環境政策及表現 原料管理 廢棄物管理 8,252 董事會報告書 溫室氣體（「溫室氣體」）管理 6318% 氣候變化 與主要持份者的關係 僱員 •••585 客戶 61.9% 董事會報告書 • • 供應商 •306084.0%••• 社區投資 獲准許彌償保證 董事會報告書 儲備 424333(b) 112,169,00092,154,000 集團財務摘要 101 投資物業、物業、廠房及設備 1213 物業 102 關連交易及持續關連交易 19,600,00070280,00014A14 14A 關連人士交易 1429 購買、出售及贖回本公司之上市股份 股本優先購買權 股票掛鈎協議 董事會報告書 董事 執行董事 非執行董事 獨立非執行董事（「獨立非執行董事」） Dell’Orto Renato Dell’Orto Renato 董事於證券之權益 XV352 董事會報告書 1.2,380,560800711,1112.65,323,440Hexagan Enterprises Limited94,912,32230.46%3.62,527,92032%Gan's Enterprises Limited73,274,79923.51% XV 董事於交易、安排或合約之權益 714 董事服務合約 6 8,000,00012,000,000 董事會報告書 10,347,00012,000,000 3 3 收購股份或債券之安排 主要股東 336 於本公司股份及相關股份之好倉 股東姓名 Jonathan William BrookeBrooke Capital LimitedFort Galle Limited 100%15,582,50015,147,500Brooke Capital Limited435,000Fort Galle LimitedJonathan WilliamBrooke15,582,500 336 董事會報告書 主要客戶及供應商 61.9%16.4% 84.0%32.3% 5% 管理合約 企業管治 C1 C.2.1 公眾人士持股量 25% 核數師 白花油國際有限公司 顏為善 獨立核數師報告書 致：白花油國際有限公司全體股東 意見 39100 意見基礎 關鍵審核事項 我們於審核中如何處理有關事項 關鍵審核事項 投資物業以及租賃土地及樓宇之估值 1213 32(b) 255,264,000322,600,000 獨立核數師報告書 其他資料 董事及負責管治者對綜合財務報表之責任 核數師對審核綜合財務報表之責任 90 • 獨立核數師報告書 • • • • 中審眾環（香港）會計師事務所有限公司 葉毅成P05163 綜合全面收益表截至二零二三年十二月三十一日止年度 未計於損益賬列賬之金融資產及投資物業之公平值變動之營運溢利 12 6 除稅前溢利6 9 39100 綜合權益變動表截至二零二三年十二月三十一日止年度 業務經營 業務經營產生之現金淨額 綜合財務報表註釋 截至二零二三年十二月三十一日止年度 1.一般資料 Clarendon House, 2 Church Street, HamiltonHM11, Bermuda20011 2.主要會計政策 編製基準 採納新訂╱經修訂香港財務報告準則 181212 香港會計準則第1號之修訂：披露會計政策 香港會計準則第8號之修訂：會計估計之定義 香港會計準則第12號之修訂：與單一交易產生之資產及負債有關之遞延稅項 121524 2.主要會計政策（續） 採納新訂╱經修訂香港財務報告準則（續） 香港會計準則第12號之修訂：國際稅務改