欧康医药：2023年年度报告

成都欧康医药股份有限公司Chengdu Okay Pharmaceutical Co.,Ltd. 年度报告 2023 公司年度大事记 2023年5月，公司获得国家知识产权局颁发的《发明专利证书》2项。该两项发明专利分别为柚皮素的制备工艺和橙皮素的制备方法。截至本年度报告披露日，公司共拥有专利37项。 2023年6月，公司与江苏海飞生物科技有限公司签署了关于合成生物项目的《战略框架协议》，进一步布局合成生物领域。 2023年7月，公司地奥司明产品通过药品GMP符合性检查，取得了《四川省药品监督管理局药品GMP现场检查结果通知书》，可进一步开拓境内原料药市场，以实现公司产品食品和药品两大应用领域齐头并进。 2023年9月，公司新的原料药柑橘黄酮正式被国家药品监督管理局药品审评中心受理，成为CDE国内首家柑橘黄酮登记和受理单位，为公司开拓国内原料药市场的战略布局迈出重要的步伐。 2023年9月，公司8个产品获批食品生产许可证，获得了相关产品作为食品原料在国内市场的生产和销售资质，可进一步实现公司产品在境内和境外两大销售市场双轮驱动。 目录 第一节重要提示、目录和释义...............................................4第二节公司概况...........................................................6第三节会计数据和财务指标.................................................8第四节管理层讨论与分析..................................................12第五节重大事件..........................................................40第六节股份变动及股东情况................................................43第七节融资与利润分配情况................................................46第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况................................49第九节行业信息..........................................................54第十节公司治理、内部控制和投资者保护....................................62第十一节财务会计报告....................................................74第十二节备查文件目录...................................................176 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人赵卓君、主管会计工作负责人叶丽蓉及会计机构负责人（会计主管人员）叶丽蓉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 1、未按要求披露的事项及原因 1、公司研发投入项目是公司对未来市场走势而进行的预估产品提前布局和研发，不确定因素较多，故作为保密信息按项目披露不披露实际项目名称；2、公司前五大客户和供应商涉及商业秘密，故按名次披露，不直接披露前五大客户名称和供应商名称。 【重大风险提示表】 1、是否存在退市风险 □是√否 2、本期重大风险是否发生重大变化 □是√否 公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 □适用√不适用 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 二、营运情况 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 √适用□不适用 依据公司于2024年2月27日在北京证券交易所指定信息披露平台（www.bse.cn）披露的《2023年年度业绩预告公告》（公告编号：2024-003）与《2023年年度业绩快报公告》（公告编号：2024-004），其中所披露的2023年度财务数据为初步核算数据，未经会计师事务所审计。 公司2023年年度报告披露的经审计财务数据与《2023年年度业绩预告公告》与《2023年年度业绩快报公告》中披露的财务数据中主要差异是归属于上市公司股东的净利润减少了8.6%，主要原因是：1.存货鼠李糖原料及产品根据报告期后市场售价情况年度报告里补充计提了存货减值192.03万元；2.先进制造业增值税加计扣除130.76万元在业绩预告时归入非经常性损益，年度报告时调到经常性损益；3.公司收到贷款贴息18.60万元由经常性损益调为非经常性损益。详情如下： 单位：元 五、2023年分季度主要财务数据 单位：元 □适用√不适用 六、非经常性损益项目和金额 七、补充财务指标 □适用√不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式报告期内变化情况： 公司是专业从事植物提取物的研发、生产和销售的国家高新技术企业，属于医药制造业。公司自成立以来一直专注于槲皮素、芦丁、地奥司明、橙皮苷等天然维生素P类化合物的提纯、合成、纵深开发及运用，产品广泛应用于保健品、食品、药品、化妆品等大健康及相关产业，致力于“建立全球领先的天然维生素P类化合物技术运用中心”。 公司为国家级专精特新“小巨人”企业、国家高新技术企业、四川省企业技术中心、四川省创新型培育企业。经过多年的研发积累，公司已形成一套领先、成熟的植物提取、纯化、合成技术体系。目前公司以“植物提取”和“生物合成”为总体研发方向，结合天然维生素P类化合物产品技术的发展趋势和各应用领域市场需求的变化情况，制定公司技术创新战略，以市场和客户需求为导向，开发各系列纵深产品并逐步实现产业化。公司采取自主研发为主、产学研用与合作研发为辅的研发模式，建立了产品研发与技术应用相结合的企业技术创新体系。公司现设有专业研发中心，并在此基础上充分发挥自身技术研发优势，由研发部负责研发管理工作，技术部负责技术路线、实施方案等事项的研究与问题解决，生产与质量等部门参与研发项目的实施、测试等相关工作。公司先后与中国科学院成都生物研究所成立了产学研联合实验室，和四川大学等高校单位开展了合作研发。公司在植物提取领域具备深厚的技术积累，目前已拥有发明专利6项，实用新型专利31项。 经过10余年的技术积累，公司掌握了化学法结构修饰技术、循环提取技术、天然成分分离技术与生物酶切法结构修饰技术，相关技术在产品成本的控制、纯度的提升、产品的回收率方面具有明显的优势，为公司的持续发展奠定技术基础。凭借公司在行业的影响力及技术实力，公司陆续成为芦丁、槲皮素、橙皮苷及鼠李糖等产品的团体标准起草单位，公司产品在国内外行业内享有较高知名度，是植物提取行业内的佼佼者，产品综合竞争力名列前茅，赢得了客户与市场的信任和信赖。 公司建立了完善的药品质量管理体系，已通过FSSC22000、HACCP、ISO9001、HALAL、KOSHER、CEP、WC、SC等认证，并通过了四川省药品监督管理局的国内地奥司明GMP符合性检查，目前正在进行国内原料药供应商备案工作。公司产品远销北美、欧洲、日本等地区，为包括Nutrilite（中文名纽崔莱，总部位于美国，系全球保健品优质品牌）、Blackmores（中文名澳佳宝，系澳大利亚及全世界知名的营养保健品公司）、江苏艾兰得营养品有限公司、Brenntag（中文名布伦泰格，专注于化学品行业 100余年）等在内的多个知名保健品医药品终端客户提供原料。 公司以产品销售为主要收入来源。产品销售以通过贸易商间接销售和公司直接销售给境外终端用户相结合的销售模式：贸易商间接销售是借助公司多年积累的贸易商市场覆盖面广、精通海外市场经济政治文化、及其对用户服务便捷快速响应市场需求等优势，来提升产品市场覆盖率和降低市场风险；而直接销售则偏向于公司开发的新产品，产品新的运用领域以及新的市场和新的客户，报告期内增加了国外参展频次，通过销售人员直接对接终端用户等方式，进行新产品新市场的开发，通过甄选的全球战略合作伙伴，更直接地为海外用户提供高品质的产品和服务。两者结合相辅相成相得益彰。 报告期内，公司的主营业务、主要产品系列及服务与上一年度基本保持一致。公司商业模式未发生重大变化。 报告期内核心竞争力变化情况： □适用√不适用 专精特新等认定情况 √适用□不适用 二、经营情况回顾 (一)经营计划 1、经营情况 报告期内，公司实现营业收入24,281.02万元，同比下降9.88%；归属于母公司股东的净利润1,667.03万元，同比下降50.48%；经营活动产生的现金流量净额3,613.40万元，同比减少35.36%。截至报告期末，公司资产总额45,309.31万元，较期初增长2.87%；负债总额5,971.83万元，较期初增加18.90%；归属于母公司所有者权益39,320.94万元，较期初增加0.76%。原因如下： （1）2023年度，受到宏观经济环境变化、国际地缘冲突等因素的影响，市场需求疲软，尤其是美 国市场，客户以去库存、降产能为主，减缓采购，公司槐米系列产品中槲皮素的销量受到较大影响，同比下降27.10%，其销售价格同比下滑41.93%，导致槲皮素销售收入下降57.67%。 （2）报告期内，植物提取行业竞争加剧，为稳固市场份额，公司对部分产品销售价格进行下调，销售单价的下降幅度大于原材料采购成本的下降幅度，导致部分产品毛利率下滑。 2023年公司营业收入下降主要为槐米系列产品收入下降，枳实系列主要产品较为稳定且在年末逐渐回升，综合类产品收入提升也较大。公司2023年第4季度销售收入同比上升21.58%,公司业务及经营情况逐步回到良好增长态势。 2、2023年工作回顾 报告期内，公司管理层紧紧围绕董事会既定的生产经营目标，多措并举抓好公司经营管理工作，努力降低不利因素的影响。具体如下： （1）坚持实施创新驱动，推动研发成果转化 报告期内，公司沿着既定的经营计划和战略目标稳步前行，继续以“三步两横一纵”为主线，以槐米类、枳实类两大类原料为基础，紧跟行业技术发展趋势。公司在深度挖掘客户需求的基础上，以客户需求为导向，加强研发投入和技术创新，加大新产品研发力度。公司新增20多个项目开发模块以适应新局势。此外，公司已布局进入合成生物领域，报告期内，公司与江苏海飞生物科技有限公司签署了关于合成生物项目的《战略框架协议》，以合成生物技术为合作研发方向，拟将合成生物技术运用到植物提取行业，以期达成公司建成全球领先的天然维生素P类化合物技术运用中心的企业愿景。 （2）抓住行业发展机遇，进一步开拓全球市场 报告期内，公司不断提升市场开拓能力和客户服务能力，在稳固现有客户的基础上拓展新客户。公司树立起为市场、为客户提供优质产品的理念，一方面拓宽产品的新运用领域，另一方面在稳固境外市场的前提下加快开发境内原料药、功能食品原料、食品添加剂、饲料添加剂和化妆品原料市场，为公司的持续发展打下基础。报告期内，公司“地奥司