欧康医药：2024年半年度报告
成都欧康医药股份有限公司Chengdu Okay Pharmaceutical Co.,Ltd. 半年度报告 2024 公司半年度大事记 2024年5月，公司实施2023年年度权益分派方案，以公司总股本75,631,404股为基数，向全体股东每10股派2.00元人民币现金，共计派发现金红利15,126,280.80元。 2024年6月，中国医药保健品进出口商会公布由公司主持编制的植物提取物香叶木素与染料木素团体标准已获准发布实施。此前境内外均无香叶木素与染料木素的生产标准，这两个团体标准的发布填补了行业标准空白，对进一步规范境内外香叶木素与染料木素的质量标准、扩大产品运用市场具有重要现实意义。 2024年6月，公司收到美国食品药品监督管理局（简称“FDA”）出具的现场核查报告，公司通过了美国FDA现场检查。这标志着公司在食品原料质量管理体系和生产环境设施等方面符合美国FDA要求，为公司持续拓展美国市场提供了有力的质量体系保障，可提高公司国际市场竞争力，对公司未来经营业绩具有积极影响。 目录 第一节重要提示、目录和释义.............................................................................................4第二节公司概况....................................................................................................................6第三节会计数据和经营情况.................................................................................................8第四节重大事件..................................................................................................................24第五节股份变动和融资.......................................................................................................26第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况.................................................30第七节财务会计报告...........................................................................................................33第八节备查文件目录.........................................................................................................120 第一节重要提示、目录和释义 董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人赵卓君、主管会计工作负责人叶丽蓉及会计机构负责人（会计主管人员）叶丽蓉保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本半年度报告未经会计师事务所审计。 本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司前五大客户和供应商涉及商业秘密，故按名次披露，不直接披露前五大客户名称和供应商名称。 【重大风险提示】 1.是否存在退市风险□是√否 2.公司在本报告“第三节会计数据和经营情况”之“十四、公司面临的风险和应对措施”部分分析了公司的重大风险因素,请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 四、企业信息 五、注册变更情况 □适用√不适用 六、中介机构 七、自愿披露 □适用√不适用八、报告期后更新情况□适用√不适用 第三节会计数据和经营情况 一、主要会计数据和财务指标 （一）盈利能力 （二）偿债能力 （三）营运情况 （四）成长情况 二、非经常性损益项目及金额 三、补充财务指标 □适用√不适用 四、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 （一）会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 （二）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响□适用√不适用 五、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 六、业务概要 商业模式报告期内变化情况： 公司是专业从事植物提取物的研发、生产和销售的国家高新技术企业，属于医药制造业。公司自成立以来一直专注于槲皮素、芦丁、地奥司明、橙皮苷等天然维生素P类化合物的提纯、合成、纵深开发及运用，产品广泛应用于保健品、食品、药品、化妆品等大健康及相关产业，致力于“建立全球领先的天然维生素P类化合物技术运用中心”。 公司为国家级专精特新“小巨人”企业、国家高新技术企业、四川省企业技术中心、四川省创新型培育企业。公司建立了完善的药品和食品质量管理体系，已通过FSSC22000、HACCP、ISO9001、HALAL、KOSHER、CEP、WC、SC等认证，并通过了四川省药品监督管理局的国内地奥司明GMP符合性检查目前正在进行国内原料药供应商备案工作。2024年6月公司通过美国FDA现场检查，此次检查主要涉及出口食品原料（槲皮素、芦丁、盐酸小檗碱等产品）的生产制造，检查涵盖了质量体系、生产体系、设备设施体系、实验室控制体系、物料管理体系等。公司在食品原 料质量管理体系和生产环境设施等方面符合美国FDA要求，为公司持续拓展美国市场提供了有力的质量体系保障。公司产品远销北美、欧洲、日本等地区，为包括Nutrilite（中文名纽崔莱，总部位于美国，系全球保健品优质品牌）、Blackmores（中文名澳佳宝，系全世界知名的营养保健品公司）、江苏艾兰得营养品有限公司、Brenntag（中文名布伦泰格，专注于化学品行业百余年）在内的多个知名保健品医药品终端客户提供原料。 凭借公司在行业的影响力及技术实力，公司陆续成为芦丁、槲皮素、橙皮苷、鼠李糖、香叶木素与染料木素等产品的团体标准起草单位，公司产品在国内外行业内享有较高知名度，是植物提取行业内的佼佼者，产品综合竞争力名列前茅，赢得了客户与市场的信任和信赖。 公司商业模式如下： 1、采购模式 公司产品的原材料主要包含芦丁初品、橙皮苷初品、农副产品原料柚果、黄连素初品等初级植物提取物以及各类化工辅料。针对上述主要原材料，与多个供应商保持长期合作以确保原材料的稳定、及时供应。公司主要根据销售订单、生产计划以及市场预期，再结合安全库存等因素制定采购计划，在农副产品的产新季节根据市场前瞻性预测储备充足的产品原料。 2、生产模式 公司采取以“以销定产”为主的生产模式，即根据客户的订单要求及对市场的预期制定生产计划并组织生产。对于较常规的产品，公司保持一定库存量，以满足市场需求、提高对临时订单的快速反应能力。生产部门每月根据销售计划制定月度生产计划，并根据实际订单需求进行调整。 3、研发模式 公司采取自主研发为主、产学研用与合作研发为辅的研发模式，建立了产品研发与技术应用相结合的企业技术创新体系。公司设有研发中心负责公司技术开发工作和产品运用工作，研发部负责产品运用研究工作，技术部负责新产品的技术路线、实施方案等的研究和已有产品的工艺挖潜；生产部与质量部等部门参与研发项目的实施、测试等相关工作。此外，公司与中国科学院成都生物研究所成立了产学研联合实验室，与天津大学、四川大学等高校单位开展了合作研发工作。 研发中心根据市场需求总结分析行业的发展方向，探索行业内的先进技术，关注行业发展动态，跟踪客户需求，开展市场调研，并以此为导向进行新技术的研发，不断提升公司的核心竞争力和技术水平。公司在植物提取领域具备深厚的技术积累，目前已拥有发明专利6项，实用新型专利31项。 4、销售模式 报告期内，公司产品采取向境内外客户直接销售和通过贸易商销售相结合的模式，并呈现以贸易商销售为主，但其占比在逐步下降，向境内客户直接销售金额逐步上升的态势。 贸易商销售模式为公司与贸易商签订购销合同，贸易商买断产品，销售给境外终端客户的业务模式。此种业务模式能有效利用其销售渠道扩大公司产品的销售市场、提高产品的认知度；另外，贸易商往往具有特定区域优势，能够有效开拓潜在的客户需求。直接销售为公司直接销往境内及境 外客户，该模式更偏向于公司开发的新产品、新市场、新客户以及产品新的运用领域。公司营销中心负责市场渠道开拓与销售工作，执行并完成公司产品年度销售计划。此外，公司设立了境外子公司OKAYPHARM USA INC.（中文名称：欧康医药美国有限公司）以加强美国市场的销售开拓、终端客户服务和产品运用信息的收集等工作。 报告期内，公司的主营业务、主要产品及服务与上一年度基本保持一致，商业模式未发生重大变化。 报告期内核心竞争力变化情况： □适用√不适用 专精特新等认定情况 √适用□不适用 七、经营情况回顾 （一）经营计划 1、经营情况 报告期内，公司实现营业收入13,230.92万元，同比增长17.90%；归属于母公司股东的净利润1,384.75万元，同比增长35.15%；经营活动产生的现金流量净额-2,269.64万元，同比下降170.60%。截至报告期末，公司资产总额43,343.05万元，较期初减少4.34%；负债总额3,910.52万元，较期初减少34.52%；归属于母公司所有者权益39,366.69万元，较期初增加0.12%。原因如下： （1）报告期内，客户去库存接近尾声，境外市场需求逐步恢复，行业向好发展，公司主要产品槲皮素、地奥司明销量与销售额均明显增加；同时，新甲基橙皮苷二氢查尔酮（以下简称“NHDC”）产品在境内市场开发取得较大突破，销量同比上升964.27%，销售额同比上升1,545.79%。受益于市场需求带动和自身经营能力的提升，报告期公司营业收入同比增长17.90%； （2）报告期内，受益于营业收入增长以及综合毛利率提升，公司归属于母公司股东的净利润同比增长34.70%。 2、2024年上半年工作回顾 报告期内，公司管理层紧紧围绕董事会既定的生产经营目标，多措并举抓好公司经营管理工作， 努力降低不利因素的影响。具体如下： （1）坚持实施创新驱动，推动研发成果转化 报告期内，公司沿着既定的经营计划和“三步两横一纵”的战略目标稳步前行，以“规范、专业、创新、实干”的治理精神继续进行槐米类、枳实类产品建设；在深度挖掘客户需求的基础上，推动前期研发成果的生产和销售转化。自2023年起，公司加大国内市场的开发，并在NHDC产品市场取得突破。报告期内，NHDC已成为主要产品之一，为公司业绩增长作出较大贡献。同时，持续推进与江苏海飞生物科技有限公司在合成生物类产品的研发和市场推广方面工作，以创新驱动公司可持续发展。 （2）强化产品建设，努力夯实国外市场，全力开拓国内市场 报告期内，公司管理层及全体员工在董事会的带领下，坚持经营业绩“稳健+突破”，明确业务“聚焦+创新”协同的经营思路，持续巩固并发挥公司在产品质量、技术研发、市场拓展等方面的竞争优势，深耕存量市场，持续深化现有客户合作，同时加大新市场、新客户的开拓力度，紧随市场变化趋势和产业发展方向，积极延伸产品应用领域，强化增量市场布局。 公司在稳固境外市场的前提下加快开发境内原料药、食品添加剂、饲料添加剂和
