国际精密2023年年报

目錄 公司資料公司簡介公司里程集團架構財務摘要主席報告管理層討論及分析董事及高級管理人員企業管治報告環境、社會及管治報告董事會報告獨立核數師報告綜合損益表綜合損益及其他全面收益表綜合財務狀況表綜合權益變動報表綜合現金流量表綜合財務報表附註24568121620234189108115116117119120121 公司資料 曾廣勝先生（主席兼行政總裁）吳凱平先生 張振宇先生（主席）曾廣勝先生楊如生先生朱劍彪先生 曾靜女士陳匡國先生 曾廣勝先生（主席）楊如生先生張振宇先生朱劍彪先生 楊如生先生張振宇先生朱劍彪先生 張振宇先生（主席）曾廣勝先生楊如生先生朱劍彪先生 曾廣勝先生譚耀忠先生 金杜律師事務所 譚耀忠先生 http://www.ipegroup.com 楊如生先生（主席）張振宇先生朱劍彪先生 公司資料 香港中央證券登記有限公司香港灣仔皇后大道東183號合和中心17樓1712–1716號舖 89 Nexus WayCamana BayGrand Cayman, KY1-9009Cayman Islands 香港九龍九龍灣宏照道39號企業廣場三期23樓5–6室 南洋商業銀行有限公司香港上海滙豐銀行有限公司 中審眾環（香港）會計師事務所有限公司執業會計師於財務匯報局條例下的註冊公眾利益實體核數師 中國廣東省廣州市增城區岳湖村朱仙路8號郵編：511335 929 99/1 Mu Phaholyothin Road, SanubtuebWangnoi, Ayutthaya 13170, Thailand 香港聯合交易所有限公司主板 公司簡介 國際精密集團有限公司（「本公司」或「國際精密集團」）於二零零二年七月十日在開曼群島註冊成立為獲豁免有限公司。本公司為投資控股公司，其附屬公司（統稱「本集團」）主要從事精密金屬零件製造及銷售業務。 本集團於一九九零年在新加坡開展其精密零件業務，現在製造用於汽車零件、液壓設備、電子設備零件及其他儀器的精密金屬零件及裝配零件。 本集團之尊貴客戶全為資訊科技、液壓動力、汽車及電器行業之頂級跨國企業。彼等對精密金屬零件之精確度要求極高。除按照客戶規格供應大量精密零件外，本集團亦為全球各地夥伴提供解決方案，並與彼等緊密合作推行新項目。由於該等項目涉及多種金屬、塑膠零件及電子線路的開發，並需具備各種零件最後組裝及測試組裝設備的專業知識，方可運送予最終用家，故該等項目一般需要花費頗長時間方能運作。本集團已建立一支優秀的工程師隊伍，能夠為世界各地夥伴提供解決方案。 公司里程 集團架構 本公司於二零二三年十二月三十一日之主要附屬公司及聯營公司 集團架構 本公司於二零二三年十二月三十一日之主要附屬公司及聯營公司 財務摘要 財務摘要 財務摘要 財務摘要 主席報告 本人謹代表董事會（「董事會」）向股東提呈國際精密集團有限公司（「國際精密」或「本公司」）及其附屬公司（統稱「本集團」或「國際精密集團」）截至二零二三年十二月三十一日止年度之全年業績。 公司面對經濟低迷的氣氛下，全年取得營業額為898,733,000港元，對比去年同期下降6.6%或63,833,000港元；當中電子設備零件銷售跌幅明顯，在固態硬盤(Solid State Disk)（稱為「SSD」）衝擊下，傳統機械硬盤(HDD)訂單需求大幅下降，此業務由去年銷售額91,151,000港元，下跌至今年銷售額36,192,000港元；因此這業務佔本公司總銷售額只有4.0%。 面 對 科 技 快 速 發 展 ， 必 須 推 陳 出 新 ， 公 司 亦 不 斷 開 拓 新 業 務 板 塊 ， 生 產 及 銷 售 高 端 數 控 車 床 業 務 ， 收 入 錄 得28,334,000港元；在這新業務推動下，抵銷部份電子設備零件銷售跌幅，有助公司業務多元化，鞏固不同銷售來源。 主席報告 至於公司現時最大佔比的汽車零件業務，從上半年只錄得銷售額207,303,000港元，到下半年銷售回升至237,938,000港元，因而全年汽車零件業務銷售額取得445,241,000港元，對比去年同期下跌2.9%。而汽車零件業務銷售額仍屬本公司最多份額。 液壓零件業務方面，受中國市場低迷影響，對工程機械需求疲弱，主要客戶訂單尚未能恢復，液壓零件業務銷售額取得364,444,000港元，對比去年394,296,000港元，下降29,852,000港元或7.6%。從下半年銷售訂單情況，可以反映液壓零件業務已經平穩。 本年銷售收入總額為898,733,000港元，對比去年銷售收入下降63,833,000港元或6.6%；受銷售收入下降，導致未能取得規模經濟的成效，毛利貢獻相應減少，本年毛利錄得222,824,000港元，對比去年下降51,363,000港元。加上去年度公司受惠於人民幣貶值而產生大額匯兌收益，而本年度公司在人民幣負債較去年有所減少，因而二零二三年度匯兌收益對比去年度明顯減少。再者，香港的貸款利率自二零二二年跟隨美國加息步伐而不停調升，因而公司在令二零二三年內借貸成本急劇上漲；受以上多項因素打擊下，本公司截至二零二三年十二月三十一日止年度除稅後純利為15,645,000港元，與去年度相比下降43.6%。 主席報告 雖然受經濟氣氛疲弱，訂單下滑，公司對鞏固高精密製造水平，基礎工作仍然開展，為經濟復甦做好準備。由於廣東地區廠房已達飽和，因此在二零二三年八月簽訂建造廠房工程，建造達28,977平方米廠房，造價為人民幣66,660,000元，為市場復甦前做好準備工作。其次，子公司江蘇科邁在揚州擴建第二期廠房，以擴充產能做基礎工作。再者，公司建設研究院測試中心，提供實地測試的便利，有助提升公司產品質素。 另外，年內子公司江蘇科邁爭取取得由中國機械聯合會頒發機械工業科學技術獎，其次，廣洲匯通及東莞科達也在本年底前各自取得高新技術企業資格，為公司高精密技術水平得已認定。 為未來銷售額長增持續增長，建立銷售多元化，在公司積累多年液壓業務的基礎下，於二零二三年年底順利完成併購國內液壓具規模的知名企業裕泰液壓技術（上海）有限公司及其下屬子公司（合稱「」），合共作價為228,428,000元人民幣，並取得銀行貸款支持該併購項目。而裕泰液壓從事研究、設計、製造及銷售液壓閥部件、模組化液壓產品及集成液壓閥產品，在中國擁有廣闊的客戶群體，其產品也能應用於不同場景，包括工程機械、農業機械、工業汽車及高空作業設備上。公司考慮併購能持續拓展產品組合及增大客戶群體，有利於提高本集團的核心競爭力，實現長期可持續發展；有利於其精密金屬零件業務的長期業務發展。雖然液壓行業位於低迷，但年內併購後並沒有產生減值虧損。 以「建團隊、促銷售、強管理、抓研發、嚴品質、謀發展、擴產能」為基本工作方針，為推動公司未來發展業務。在年內分別專注幾項工作落實。 首要是業務多元化，逐步尋求新業務，包括對液壓業務拓展及新能源汽車零件；開發新產品及新客戶，透過併購新成員，帶動新客戶領域等。 主席報告 提高滿足市場上及現有客戶的需求，積極與客戶交流市場行情，憑高精密加工經驗，為客戶快速提供解決方案。同時，透過研究院測試中心投入後，為公司產品提供完善測試平台，為客戶提供多維度檢測及實際環境下運作測試，加強客戶對產品的信心。 繼續開展自動化項目，不單單對某一崗位作自動化減省勞動力需求及成本，更要實現自動化綜合解決方案，以提升公司產能，嚴控產品品質水平，為客戶加強對品質的信心。對降本減費工作多方位推進，從採購源頭著手，探討新採購方法，減省成本的同時，加快交付週期，減少庫存需求等。 另外，從生產工藝上不斷優化，鼓勵各個崗位人員提供減降費用及改善品質等建議，以實現成果直接獎勵相關人員等。為未來人才年輕化，培養人才計劃落實，為公司擴展及新領域上提供合適人才，引進專業高素質碩士及博士應屆生，充足資源給予公司未來發展。為確保產品品質優異，取得客戶認可，加強客戶信心；公司不斷對各子公司嚴格遵從品質管理體系，為此上下一心推動申領質量體系證書，以建立良好品質產品的基石。 最後，本人謹代表董事會在此感謝全體員工為本集團過往多年來貢獻及勞力。 主席 二零二四年三月二十二日 管理層討論及分析 面對電子設備業務下滑，加上國內經濟氣氛疲弱，液壓市場因而低迷，在此困境下經營，營業額為898,733,000港元，對比去年同期962,566,000港元，下降63,833,000港元或6.6%。 二零二三年度毛利錄得222,824,000港元，去年同期毛利錄得274,187,000港元，對比去年毛利下降51,363,000港元。 隨著銷售額下降，未能獲得規模效益的優點，二零二三年度毛利率下降為24.8%，對比去年28.5%，毛利率下降3.7%。 至於其他收入全年錄得為62,015,000港元，其中年內處置報廢設備，錄得金額為4,704,000港元；同比增加2,509,000港元；其次投資物業於新冠疫情過後，租金收入回升至全年9,753,000港元，同比上升7,540,000港元。除此之外，去年度因受惠於人民幣貶值而產生大額匯兌收益，本年度雖因人民幣負債較去年減少而影响相關收益，但仍取得匯兌收益4,703,000港元 銷售及分銷開支二零二三年為28,947,000港元，對比去年26,178,000港元，增加2,769,000港元。增加主要有以下幾項原因；在新冠疫情過去，中國解除所有口岸封鎖，銷售團隊恢復以往與客戶交流，因此差旅費增加851,000港元；其次，隨著內銷銷售佔比增加下，相關的銷售活動產生的展覽及應酬費用增加，也帶動銷售及分銷開支增多。 而行政開支及其他開支在二零二三年為149,368,000港元；對比去年同期為183,874,000港元，減少34,506,000港元或18.8%；當中購股權費用的攤銷減少；二零二三年攤銷費用為141,000港元，對比去年減少15,154,000港元。其次，在推動精簡人手下，行政費用中的工資為39,960,000港元，對比去年減少3,995,000港元。再者，執行董事及高管實行減薪方案，以共渡時艱，此項費用對比去年減省約2,366,000港元。其次，維修費用對比去年同期也減省1,663,000港元。 受美國加息影響下，銀行貸款利率明顯上升，總體銀行貸款金額有所增加，在二零二三年度內融資成本為11,239,000港元，去年同期為6,832,000港元，對比增加4,407,000港元。 最 後 ， 截 至 二 零 二 三 年 十 二 月 三 十 一 日 止 年 度 本 集 團 持 有 人 應 佔 溢 利 為15,645,000港 元 ， 對 比 去 年 應 佔 溢 利27,741,000港元，減少12,096,000港元或43.6%。 管理層討論及分析 於 二 零 二 三 年 十 二 月 三 十 一 日 ， 本 集 團 借 貸 總 額 為185,546,000港 元 ， 對 比 去 年 同 期195,849,000港 元 ， 減 少10,303,000港元，以本公司之子公司、子公司的前董事、子公司的董事和非控股股權的實益所有人提供的個人擔保及子公司之存款20,000,000港元（二零二二年：20,000,000港元）作抵押。當中，本集團抵押存款2,099,000港元以發保函（二零二二年：2,239,000港元）。 本 集 團 於 二 零 二 三 年 十 二 月 三 十 一 日 ， 根 據 已 發 行 普 通 股1,052,254,135股（ 二 零 二 二 年 十 二 月 三 十 一 日 ：1,052,254,135股普通股）計算，每股應佔現金為0.66港元，比去年為0.71港元。二零二三年度每股資產淨值為1.87港元，對比去年為1.82港元，每股資產淨值上升0.05港元或2.7%。 現金流量表中，二零二三年度經營業務產生之現金流入淨額為147,606,000港元，對比去年經營業務產生之現金流入淨額為4,