峆一药业：2023年年度报告

安徽峆一药业股份有限公司Anhui Heryi Pharmaceutical Co.,Ltd. 年度报告 2023 公司年度大事记 2023年6月，公司完成工商变更登记及公司章程备案并取得换发营业执照。 2023年2月23日，公司在北京证券交易所上市。 2023年9月，公司取得两项发明专利证书：一种拉多替尼的高收率合成方法；一种尼洛替尼的高收率合成方法。 2023年10月，成立全资子公司安徽峆一医药科技有限公司；合资子公司安徽峆一达善医药有限公司。 目录 第一节重要提示、目录和释义...............................................4第二节公司概况...........................................................6第三节会计数据和财务指标.................................................8第四节管理层讨论与分析..................................................11第五节重大事件..........................................................29第六节股份变动及股东情况................................................40第七节融资与利润分配情况................................................43第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况................................45第九节行业信息..........................................................50第十节公司治理、内部控制和投资者保护....................................57第十一节财务会计报告....................................................64第十二节备查文件目录...................................................184 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人董来山、主管会计工作负责人陈康及会计机构负责人（会计主管人员）陈康保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 1、未按要求披露的事项及原因 为保护公司重要客户和供应商的信息及商业秘密，最大限度的保护公司及股东利益，在披露2023年年度报告时，豁免披露重要供应商和客户的具体名称。 【重大风险提示表】 1、是否存在退市风险 □是√否 2、本期重大风险是否发生重大变化 □是√否 公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 □适用√不适用 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 二、营运情况 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 √适用□不适用 公司2024年2月27日在北京证券交易所信息披露平台（http://www.bse.cn/）发布《2023年年度业绩快报公告》（公告编号：2023-001），公告所载2023年度主要财务数据为初步核算数据，未经会计师事务所审计。2023年年度报告中披露的经审计财务数据与业绩快报中披露的财务数据不存在重大差异，差异幅度均未达到20%。具体如下表所示: 五、2023年分季度主要财务数据 季度数据与已披露定期报告数据差异说明： □适用√不适用 六、非经常性损益项目和金额 单位：元 七、补充财务指标 □适用√不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式报告期内变化情况： 报告期内,公司的商业模式未发生变化。 公司主要采取“以销定产、以产定购”的采购模式，公司生产的组织、原材料的采购均围绕销售订单展开。 1、采购模式 公司设立业务部，负责采购公司所需各类物资，包括基础原辅料、初级中间体、包装材料等。 （1）采购计划的制定 每月月末由生产部制定次月生产计划，业务部以生产计划为依据，考虑采购周期、库存数量（安全库存、当前库存）等因素，遵循适应性、必要性、经济性的原则，提出次月的采购需求，业务部采购内勤以此编制采购计划，并提交业务部经理审核、报主管领导审批。 （2）供应商的选择与评价 公司对原材料供应商的选择、评定较为严格，建立了《合格供应商登记表》，制定了专门的供应商评价选择和采购控制程序以及供应商定期考评制度。 公司根据供应商产品质量水平、供货情况、采购价格、资信情况等，对《合格供应商名录》内的供应商实行分类管理，重点加强与质量良好、供货及时、价格合理的优质供应商合作，对于质量差、整改不及时的供应商则从名录中予以剔除。对新的原材料供应商，公司则要求对方提供样品进行质检，质检合格后，方可实施采购。 （3）采购、验收入库与货款支付 采购合同拟定之后报业务部经理审核，分管领导审批后执行。采购合同应注重采购计划性、价格合规性的审查，注重对付款条件、账期、发票提供等条款的审核。 供应商送达货物，由采购人员填制到货通知单并传至储运部，仓管员进行初检并在到货通知单上签字，填制请检单传至质量部门，由质量部门进行检测并出具检验报告单、合格证等。所有批次均需由质量部门验收合格后方可入库、发放、使用及付款。公司对每种原料均建立了相应质量标准，货款支付方式包括银行转账、银行承兑汇票方式等。 2、生产模式 公司组织产品生产的模式通常由若干道工序构成，公司严格按照相关质量管理标准组织生产，对生产的各环节实现标准化、程序化，不断提高生产的科学管理水平。由于产品种类多、批次多、规模差异大，公司按照动态管理的原则，根据客户需求及公司生产能力，合理采用多用途车间和多功能车间、多功能反应釜设备安排生产。 （1）生产计划制订 公司生产采用“以销定产”为主的策略，生产部门会根据公司销售情况以及对未来市场形势的预测，制定相应时期合理的库存量，并编制对应的月度生产计划；实际执行时，公司以生产计划为基础，并结合当期订单和预计销售情况制定实时生产计划，组织生产。 （2）生产过程执行 生产车间实行车间主任负责制。生产负责人将当期生产计划细分形成车间日生产计划，由车间主任下发生产作业指令组织生产，并以此向储运部领取相应的原辅料等相关材料，按照生产计划的要求合理进行使用；同时，生产负责人将生产计划发送给质量部、安全环保部和财务部，其中，质量部对生产过程进行跟踪监测，确保产品质量；安全环保部负责生产过程中的安全问题以及符合环保要求，及时处理生产过程中产生的废水、废气、废渣并达标排放；财务部负责确保该生产计划的流动资金充足合理。 生产出的产品，经检验合格后，及时纳入存货管理。 （3）产品质量控制 公司重视产品质量，设有专门的质量控制部门，并建立了一套较为完整的质量管理体系，对涉及产品质量活动的全过程进行监控，包括原辅料、中间产品以及产成品的取样、检验，合格后方可入库。同时，公司设有生产中控组，对生产过程中工艺流程进行监测控制。 3、销售模式 公司主要通过参加产品展会、网站宣传推广、客户介绍、客户主动联系、自主拓展等方式获取客户。 公司销售模式可分为生产商模式和贸易商销售模式。生产商模式即下游原料药及制剂、其他化工品生产商客户基于自身产品的生产需求，向公司采购医药中间体、原料药等用于加工、生产。贸易商销售模式，即贸易商客户基于下游客户的需求，向公司采购相关产品直接用于销售，公司对贸易商的销售系买断式销售，公司不再保留商品后续的控制权。 公司的定价模式主要系根据市场竞争情况，综合考虑生产成本、运输费用、市场需求等因素确定产品的市场销售价格。 通过贸易商销售是目前医药中间体生产厂商较为普遍采用的销售模式，其主要原因为：①对于小品种、特色原料产品，终端厂商（生产商）单一品种产品需求量往往相对较小，如各种原料品种单独采购，需履行报关、保险、检验、检疫等多项繁琐程序，且在运输、仓储等方面也将产生较大成本。专业原料贸易商将终端厂商对多种产品的需求集中采购，发挥规模效应，有效降低单位成本，并能及时响应终端厂商的需求；②国外终端客户在地域上较为分散，采购时点、品种及数量比较灵活，若与其直接进行商务联系，一方面协商谈判成本较高；另一方面，国内公司难以对诸多境外终端客户的生产经营情况、企业信誉等进行全面调查；③专业贸易商对终端客户所在国的法律法规更为熟悉，可协助公司在当地进行必要的产品注册或认证；④部分贸易商在相关细分领域深耕多年，具有较广泛的客户基础和较强的市场开拓能力，公司通过贸易商模式借助其市场开发能力，降低公司市场开发成本和开拓风险。 公司产品主要以高级医药中间体为主，终端厂商（生产商）单一品种产品需求量往往相对较小且公司终端客户主要在韩国、日本等地区，由于不同国家或地区销售渠道以及客户沟通方式存在一定的差异，选择合适的贸易商有利于公司节约成本，亦可以锁定汇率，减小汇率波动带来的风险。 报告期内核心竞争力变化情况： □适用√不适用 专精特新等认定情况 √适用□不适用 二、经营情况回顾 (一)经营计划 报告期内，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，加强团队管理，鼓励技术创新，在提高产值的同时，不断提升服务质量，完善管理制度，合理配置资源，注重风险防控，提升核心竞争力，促进企业持续快速稳定发展。 1、报告期内,公司实现营业收入226,253,170.32元，上年同期258,700,268.97元，较上年同期下降12.54%。主要系抗病毒类、抗过敏类、抗血栓类等产品的销售规模下降所致。 2、报告期内公司营业成本为144,933,411.17元，上年同期162,343,581.15元，同比下降10.72%，主要系抗病毒类、抗过敏类、抗血栓类等产品的销售规模下降所致。 3、报告期内,公司实现归属于母公司股东的净利润48,572,460.01元，上年同期56,546,533.07元，较上年同期下降14.10%，主要系公司主要产品销售收入下降所致。 4、报告期内，本公司经营活动产生的现金流量净额为41,446,334.08元，上年同期57,133,957.92元，较上期下降27.46%。主要系报告期内购买商品、接受劳务支付的现金增加所致；报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年下降574.78%，主要系由于本期购买理财产品支付的现金增加所致。筹资活动产生的现金流量净额较上年大幅增长，主要系本期公司发行股票募集资金净额较多所致。 5、报告期内公司的主营方向未发生重大变化。 (二)行业情况 根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司属于“C27医药制造业”下的“C2710化学药品原料药制造”；根据《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，公司属于“C27医药制造业”。 （1）日趋加强的药品质量监督管理 2023年7月，国家药监局发布《药品标准管理办法》，已于2024年1月起