“监”听则明：金融业监管数据处罚分析及洞察建议

金融业监管2023年三季度数据处罚分析及洞察建议毕马威金融数字化赋能咨询2023年11月“监”听则明麦好在种，秋好在管 © 2023 毕马威企业咨询(中国) 有限公司— 中国有限责任公司，是与英国私营担保有限公司—毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。在中国印刷。|1金融监管总局组织开展提升非现场监管报表审核质效工作2023年9月30 日，各金融机构按照通知要求开展进一步提升非现场监管报表审核质效工作，包括补充完善跨期校验工具、增加表间审核提示、强化报表审核质量和履职要求、强化数据审核人员配备等。以此对非现场监管报表报送流程的审核质效提出更为丰富和精细的监管要求，以强化非现场监管报表的数据准确性、真实性、及时性、完整性和一致性。“一表通”监管数据采集平台建设推进继2023年4月，国家金融监督管理总局在《中国银保监会2022年法治政府建设年度报告》提出“金融监管总局持续加强监管科技信息化建设，试行一表通监管数据采集平台”的要求后，“一表通”监管数据采集平台建设持续推进中。“一表通”监管数据采集平台的主要目标为覆盖1104、EAST、客户风险3类数据，统一监管数据基础。满足各项监管应用需要、提高关键监管指标的敏感性和数据穿透能力，探索数据安全和数据质量的新解决路径，实现金融数据动态分析、金融需求精准感知、金融风险有效防范。从根本上提高风险监测的前瞻性、有效性，提升金融监管的数据化转型，实现监管效能的二次飞跃。金融监管总局一系列新监管政策和制度的持续发布本季度国家金融监督管理总局持续发布了一系列新监管政策和办法，其中包括《汽车金融公司管理办法》、《保险销售行为管理办法》等。《汽车金融公司管理办法》在公司设立条件和出资人条件、资金来源渠道、客户业务范围等提出了新的要求，为引导汽车金融公司依法合规经营、稳健运行提出了新的指引。《保险销售行为管理办法》则在实现保险销售行为的全面规范，更好维护保险消费者合法权益。卷首语张楚东毕马威中国金融业主管合伙人 © 2023 毕马威企业咨询(中国) 有限公司— 中国有限责任公司，是与英国私营担保有限公司—毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。在中国印刷。|22023年三季度金融监管数据处罚分析及洞察建议听则明财政部于2023年8月印发《企业数据资源相关会计处理暂行规定》将于2024年1 月1日起施行的《企业数据资源相关会计处理暂行规定》对数据资源入表加强指引，规范企业数据资源的会计处理，并强化数据资源相关信息披露要求，助力完善数字经济治理体系，加强宏观管理的会计信息支撑以及提升投资者的决策效率。毕马威继续收集并整理了人民银行和国家金融监督管理总局2023年第3季度1的公开处罚信息，以“数据”、“信息”、“统计”和“报送”作为识别数据相关罚单（以下简称“数据罚单”或“罚单”） 的关键词，通过对监管机构、被监管机构、被处罚人员以及处罚 事由的分析，识别监管机构关注点，结合外部环境趋势和金融同业实践，对金融机构数据工作的趋势和发展提出建议。【1 】本报告统计的时间均为罚单发布时间，非罚单出具时间。本刊数据来源于人民银行和国家金融监督管理总局官方网站公开发布的处罚信息，毕马威通过对处罚信息内容开展“关键词”分析，作为本刊编写的数据基础。所载资料仅供一般参考用，并非针对任何个人或团体的个别情况而提供。虽然本所已致力提供准确和及时的资料，但本所不能保证这些资料在阁下收取时或日后仍然准确。任何人士不应在没有详细考虑相关的情况及获取适当的专业意见下依据所载资料行事。 © 2023 毕马威企业咨询(中国) 有限公司— 中国有限责任公司，是与英国私营担保有限公司—毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。在中国印刷。|32023年第3季度，人民银行及金融监管总局向银行、保险公司、证券公司等金融机构2共开出数据罚单425张，罚款金额3为76. 9亿元， 涉及266家法人4。本季度罚单数量较上一季度环比上涨40. 3%，较去年同期同比上涨32.4%，罚单数量整体成稳步上升态势。但本季度罚款金额出现了巨量增长，较去年同期同比上涨约30倍，较上一季度环比上涨超20倍，主要原因是3季度监管机构对非银支付机构共计开出了3张超大额罚单（单张罚金额超20亿元），非银支付机构的罚款金额达73亿元。不考虑非银支付机构的数据罚单，其他类型金融机构的本季度罚款金额合计较上一季度环比上涨11.27%，较去年同期同比上涨77.13%。【2 】参考人民银行发布的《金融机构编码规范》、国家金融监督管理总局于2021年10月15日发布的银行业金融机构法人监管责任单位名单及保险机构法人监管责任单位名单以及行业通用表达，我们将金融机构分为12大类，依次为银行、保险、证券、资产管理公司、信托公司、金融租赁公司、企业集团财务公司、汽车金融公司、消费金融公司、贷款公司、非银行支付机构及其他。【3 】本文罚款金额根据统计单位进行四舍五入的处理；在单一罚单涵盖多项处罚事由且无法对罚金进行明确区分时，本文将罚单整体罚款金额纳入统计。【4 】指单一法人机构，例如，银行的总行、分行、支行作为同一机构纳入统计。总览图例罚款金（亿元）罚单数量（张）1.32.45.51.44.12.12.51.56.53.6174208334340384301321221384303425010020030040050001020304050607080第一季度第二季度第三季度第四季度2021至2023年3季度金融监管数据罚单/罚金总览2021202220232021年罚单数量2022年罚单数量2023年罚单数量3.973非银支付机构的罚款金额 © 2023 毕马威企业咨询(中国) 有限公司— 中国有限责任公司，是与英国私营担保有限公司—毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。在中国印刷。|42023年三季度金融监管数据处罚分析及洞察建议听则明2023年3季度，人民银行开出数据罚单85张，罚款金额48.2亿元，较2022年3季度，罚单数量同比上涨了93.2%，罚款金额同比上涨超64倍。金融监管总局开出数据罚单340张，罚款金额28. 7亿元，较2022年3季度，罚单数量同比上涨了22.7%，罚款金额同比上涨超15倍。罚款金额巨量增长的主要原因仍是监管机构对非银支付机构开出的超大额罚单（单张罚金额超20亿元），其中人民银行涉及2张，金融监管总局涉及1张。2023年3季度，按罚单、被处罚机构/个人、地区和时间分别统计Top1，如下图。【5 】地区罚单/罚金统计：根据开具罚单的人民银行分支机构，国家金融监督管理总局派出机构所在省（自治区、直辖市）进行统计，人民银行总行及国家金融监督管理总局开具的罚单不在统计范围内。单张罚金TOP126.3亿单机构罚单TOP128张单机构罚金TOP126亿个人罚金TOP1100万单月罚单TOP18月，159张单月罚金TOP17月，74.3亿地区罚单5TOP1山东，35张地区罚金5TOP1江西，2,644万金融监管总局罚单数量100200300501502501472021Q12021Q22021Q32021Q42022Q12022Q22022Q32022Q4907913111244619456929285842552092722771472071652862023Q1张人民银行罚单数量2023Q22023Q328634030金融监管总局罚款金额2461352021Q12021Q22021Q32021Q42022Q12022Q22022Q32022Q42023Q1亿元人民银行罚款金额0.41.94.20.82.51.01.81.15.328.73.10.90.51.30.61.51.10.20.41.20.548.22023Q22023Q350 © 2023 毕马威企业咨询(中国) 有限公司— 中国有限责任公司，是与英国私营担保有限公司—毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。在中国印刷。|52023 年3 季度，人民银行和金融监管总局共开出数据罚单425张， 罚款金额为76.9亿元。较2022年3季度，罚单数量同比上涨32.4%，罚金同比上涨约30倍，主要原因仍是监管机构对非银支付机构开出了3张超大额罚单（单张罚金额超20亿元）。人民银行第三季度共开出85张数据罚单，罚单数量同比上涨了93.2%，环比增长8.97%。人民银行第三季度罚款金额为48. 2亿元，同比上涨超64倍。对非银支付机构罚款金额为46.63亿元，占本季度人民银行总罚款金额的96.74%。其中2张超大额罚单合已达计46.57亿元。不考虑非银支付机构的数据罚单，人民银行对其他类型金融机构罚款金额为1.57亿元，较上一季度环比上涨242.73%，较去年同期同比上涨234.36%。金融监管总局第三季度共开出340张数据罚单，合计开出罚金28.7亿元。与自2021年1季度以来的8个历史数据比较，本季度金融监管总局开出的罚单数量和罚款金额均创下了单季度历史新高。其中，对非银支付机构开出1张为26. 33亿元超大额罚单，占本季度金融监管总局总罚款金额的91.61%。不考虑非银支付机构的数据罚单情况，金融监管总局对其他类型金融机构罚款金额为2 .49亿元，较上一季度环比上涨37.33%，较去年同期同比下降21.53%。【6 】平均罚单由罚款金额除以罚单数量得出，表示平均每张罚单所收到的罚款金额。按监管机构分析因超大额罚单人民银行罚款金额呈现巨量增长，金融监管总局罚单数量和罚款金额均创下了其单季度历史新高金融监管总局人民银行罚单合计85张罚金合计48.2 亿元罚金最高罚单24.27亿元平均罚单65,671万元罚单合计340张罚金合计28.7亿元罚金最高罚单26.33亿元平均罚单845万元人民银行金融监管总局 © 2023 毕马威企业咨询(中国) 有限公司— 中国有限责任公司，是与英国私营担保有限公司—毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。在中国印刷。|62023年三季度金融监管数据处罚分析及洞察建议听则明本季度超千万大额的7张罚单均来自人民银行总行和金融监管总局与上季度大额罚单均出自地方监管机构不同，本季度大额罚单均来自人民银行总行或金融监管总局，其中人民银行总行涉及4张，金融监管总局涉及3张，超千万大额总罚款金额合计74.24亿元。单张罚金创历史新高，罚款金额26.33亿元。地方监管较去年同期罚单数量和罚款金额都有所上涨425 张数据罚单中的415张罚单出自人民银行分支机构或金管局派出机构，合计罚款金额超2.6亿元。与去年同期相比，罚单数量同比上涨了30.09%，罚款金额同比上涨了6.02%；与2023年2季度相比，罚单数量环比上涨了37.87%，罚款金额环比下降了26.05%。按监管机构所在地区统计，山东省地方监管机构开出罚单数量位列第一，江西省地方监管机构开出的罚单金额位列第一全国30个地区的金融机构收到数据罚单，各地区平均罚单数量13.8张，平均罚款金额880万元。其中山东省罚单数量位列第一（35张），江西省罚单数量位列第二（27张） ，河南省罚单数量排名第三（26张）；江西省罚款金额位列第一（2,644万元），浙江省罚款金额位列第二（2620万元），广东省罚款金额排名第三（2,171 万元）。2023年三季度人民银行总行和金融监管总局较地方监管明显发力4张人民银行3张金融监管总局序号处罚机构类型处罚金额（万元）1非银行支付机构242,677.822非银行支付机构223,115.383股份制商业银行3,492.504国有大型商业银行3,186.00序号处罚机构类型处罚金额（万元）1非银行支付机构263,270.442国有大型商业银行4,360.093股份制商业银行2,340.00 © 2023 毕马威企业咨询(中国) 有限公司—