无摩擦金融 ：推动数据实现价值 前言安德鲁 · 哈丁首席执行官 - 管理会计 ， AICPA 和 CIMARobynne Sisco联合总裁 ， 工作日技术的进步使我们能够做比过去更多的事情。然而，太多的组织正在努力应对变革的步伐，不断地不得不做出反应，而不是引领技术创新。在财务职能中尤其如此。我们的专业知识和参与财务职能的演变是权威和深入的。我们为金融的未来提供的成员和金融专业人士的指导是建立相关能力的遗产。早在 1919 年，我们就使会计师具备发电、工厂布局和制造方面的能力，使他们能够指导组织进行转型。一百年后，我们继续这样做，并发表了一系列关于金融未来的报告，强调了金融不断变化的作用和任务、金融职能的变化、不断变化的技术和金融以及金融能力和思维方式的变化。我们现在看到的是技术推动的金融功能的作用的前所未有的变化和持续演变。尽管这种趋势已经持续了几年，但这场大流行现在已经使首席财务官一跃成为价值架构师的角色。现在，CFO 和财务职能部门必须部署 21 世纪的技术，并利用超自动化工具以及相关的 21 世纪 CGMA 财务能力。我们很高兴与 Worday 和德勤合作，通过 “无摩擦金融 ” 网络广播系列为您提供关键见解，使您能够引领技术创新，指导您的组织取得可持续的成功并推动价值创造。从第一天起，Worday 就专注于重新构想企业软件，从在云中提供财务、人力资源和支出管理解决方案，到帮助客户利用数据做出更好的业务决策。如今，这一愿景已经成为 CFO 的现实，因为他们转向云计算不仅是为了业务连续性，而且是为了获得他们需要的数字见解，以发展他们的业务并支持新的工作方式。我们与 AICPA & CIMA 和 Deloitte Cosltig 合作制定本白皮书和两部分全球网络广播系列的目标是为首席财务官及其财务团队提供数字金融加速的清晰指南。使用德勤的《财务 2025 》重新审视研究作为我们的路线图，我们确定了实际用例，以解决德勤对未来财务的八个预测中的每一个，展示了我们如何在内部使用 Worday 来支持我们的增长。我为我们的财务团队在这一领域的工作感到自豪 ， 这源于我们作为数字优先组织的文化 ， 对不断创新和变革感到满意。我们希望本白皮书以及德勤咨询和 Workday 提供的建议 ， 让您了解当您接受转型思维和为当今企业运营而构建的新财务解决方案时 ， 可能会发生什么。 艾米 · 费恩德勤咨询公司副首席执行官在我们与全球首席财务官的合作中 ， 我们亲眼目睹了角色的演变。十年前 ， 首席财务官是负责现金流、投资和损益的记分员 ； 五年前 ， 他们是负责转型的记分员。今天的首席财务官是一名记分员 ， 在利用技术实现数字卓越方面发挥着积极作用。我们与 AICPA & CIMA 和 Workday 合作编写了本白皮书和两部分全球网络广播系列 ， 为首席财务官及其财务团队提供了路线图和实用根据我们的 2021 年研究《金融 2025 》重访，在哪里投资金融未来的用例。在这项研究中，我们分享了关于技术和宏观经济力量如何重塑金融作为价值创造伙伴的角色的八项预测。我们相信，以这种转型心态对待工作的首席财务官们 — — 能够提供成功所需的洞察力、变革管理策略和跨职能协作 — — 将在角色中脱颖而出。我们希望您在这份联合出版物中找到价值 ， 并在您希望加快数字金融计划时提供帮助。 无摩擦金融 ： 推动数据价值 | PAGE1Contents2无摩擦金融系列简介3无摩擦金融 ： 从数据到价值5加快从数据到决策的进程A.预测 6 ： ERP 迁移到云端B.预测 1 ： 金融工厂C.预测 7 ： 数据D.预测 8 ： 劳动力和工作场所9推动决策实现价值A.预测 2 ： 金融的作用B.预测 3 ： 金融周期C.预测 5 ： 运营模式D.预测 4 ： 自助服务14无摩擦金融的商业案例15关于无摩擦金融系列 无摩擦金融 ： 推动数据价值 | PAGE2无摩擦金融系列简介2018 年 ， 德勤咨询公司发布了《金融 2025 ： 金融的数字化转型》 ， 对自动化、人工智能和其他数字技术将如何重塑金融功能的一系列预测。美国注册会计师协会® (AICPA) 和特许管理会计师协会® (CIMA®) 还发表了一系列针对金融未来的报告 ， 其中涵盖 ：•对财务职能的作用和任务的影响•可用于融资的新工具和技术•金融组织的形态和结构的变化和•财务组织所需的新技能和能力现在，在疫情爆发三年后和两年后，AICPA 和 CIMA 与德勤咨询和 Worday 联手主办了一个由两部分组成的全球网络广播系列节目，内容涉及数字加速对金融的影响，以及首席财务官及其团队如何主动利用这些趋势取得成功。该网络广播系列基于德勤咨询公司在其 2021 年报告《财务 2025 》中更新的一组修订后的预测，并探讨了数字技术和.新的工作方式使 Finance 能够利用数据来推动整个企业的价值创造。网络广播于 2021 年 11 月播出 ， 并在两个网络广播中涵盖了数据到价值创造的过程 ：1.《无摩擦财务 ： 从数据到决策》涵盖了面向未来的财务组织如何从关键财务流程中消除摩擦 ， 并声称拥有财务数据模型。2.超越持续计划 ： 推动决策实现价值涵盖了金融如何超越持续计划和预测 ， 成为创造价值的功能。加入协会副总裁兼 AICPA 和 CIMA 管理会计董事总经理 Ash Noah ， 探讨这些主题的是 Mike Danitz ， 首席财务和企业绩效 ， 德勤咨询公司和《金融 2025 》的合著者 ； Matt Schwenderman ， 首席财务和国家德勤咨询公司 Workday Financials 业务负责人 ； Workday 首席财务官 Barbara Larson ； Workday 业务财务和投资者关系高级副总裁 Michael Magaro ； Workday 业务财务副总裁 Kinnari Desai 。 无摩擦金融 ： 推动数据价值 | PAGE3无摩擦金融 ：从数据到价值企业和组织比以往任何时候都需要更多的决策支持，他们正在寻求其财务业务合作伙伴的支持。对决策支持的更大需求因时间范围的压缩而进一步加剧。为了应对时间的压缩，竞争的加剧和复杂性的增加，面向未来的财务组织通过不懈的努力消除了关键财务流程中的摩擦。自动化 ； 并声称拥有财务数据模型的所有权 ， 创建了一个数据价值链 ， 企业可以在其中了解并授权做出最佳决策。实现无摩擦融资是关于在德勤咨询公司在其《财务 2025 》重新审视的研究中概述的八个关键方面取得进展。这些解决了流程标准化 ， 使用基于云的 21 世纪 ERP 或企业云管理系统实现自动化 ； 实施由财务拥有和管理的通用数据模型 ； 以及具有适当技能和能力的财务功能 ， 以自动化数据到洞察流程 ， 然后与业务保持一致地推动价值创造。“决策的速度是当今竞争优势的关键属性。我们拥有丰富的数据源 ， 以及使我们能够查询 ， 连接和利用这些丰富数据以产生可操作的见解的技术。作为财务领导者和财务职能部门 ， 这确实应该成为我们的重点。 ”- Ash Noah ， AICPA & CIMA 管理会计副总裁兼董事总经理 无摩擦金融 ： 推动数据价值 | PAGE4德勤咨询公司最初在 2018 年做出的八项预测比最初建议的更加相互关联。自动化支持新的运营模式 ， 自助服务和更快的报告周期的收益有助于转变财务的角色。该报告明确表示 ， 首席财务官们孤立地工作或只做一两件异常出色的事情不会削减它。金融的未来是关于跨职能管理和需要在多个领域脱颖而出。紧缩时间序列重新审视《金融 2025 》探索完整的报告 ： 无摩擦金融 ： 推动数据价值 | PAGE5加快数据到决策过程无摩擦金融网络广播系列的第一部分重点介绍了数据到决策的过程 ， 并以 AICPA 和 CIMA 的 Ash Noah 为主持人 ， 德勤咨询负责人 Mike Danitz 和 Matt Schwenderman 以及 Workday 首席财务官 Barbara Larson 也加入了其中。讨论集中在与数据源的可用性 ， 产生的数据量和数据流动的速度有关的挑战; 以及正如 Finance 在利用所有数据源时遇到的困难 ， 然后识别和查询与产生可操作见解最相关的数据。当财务团队可以将数据和技术的力量结合在一起以消除数据孤岛并简化和简化数据访问和决策时，就可以实现无摩擦财务。这就是使 Fiace 能够摄取和查询无数的金融和非金融、内部和外部数据集来源，并做出快速决策的原因。德勤《财务 2025 》报告的以下预测说明了从数据到决策过程中的摩擦。预测 6 ： ERP 迁移到云端基于云的 ERP 平台推动标准化 ， 使财务主管有机会思考如何简化和标准化流程 ， 并使其自动化以安全扩展并且成本有效。传统 ERP 系统的静态性质要求用户定制技术以适应流程。为了充分利用云 ERP 提供的功能 ， 重新设计传统流程并使用构建的最佳实践非常重要进入平台。“ERP 这个术语让人想到高度定制的遗留系统 ， 这些系统旨在管理物理事物 ， 而不是今天通过人才和智力等无形资产创造价值的方式Workday CFO Barbara Larson 于 2022 年 2 月晋升为该职位。 “我们使用 '企业管理云' 一词。它反映了一个更加敏捷的平台 ， 专注于一个通用的数据平台 ， 该平台可以实现跨职能协作以及更广泛的人员和财务数据集成。 ”对于德勤的 Danitz 来说 ， 像 Workday 这样的云 ERP 供应商正在向他们的核心平台投入大量投资 ， 创造了他所谓的 “复兴 ”ERP 。 “我们在市场上看到的金融转型原型之一是技术支持 ，ERP 主导的转型 ， 公司正在对其中央核心进行大量投资 ， 以转变业务流程以及如何访问数据以推动业务洞察力。用来推动大量创新和专业应用的边缘技术 ，微服务和基于 API 的基础设施现已纳入核心 ERP 平台 ， 以帮助财务推动业务转型。“我们调查的更先进的 CIO 正在与他们的首席财务官合作 ， 以创建一个强大的 ERP 核心 ， 可以推动真正的转型。- Matt Schwenderman ， 德勤咨询公司工作日财务首席和国家实践负责人 无摩擦金融 ： 推动数据价值 | PAGE6“无论您使用企业管理云还是 ERP ， 重要的是能够进入实现增长和敏捷性的平台 ， ” 德勤的 Schwenderman 补充说。“ 我们调查的更先进的 CIO 正在与他们的 CFO 合作 ， 以创建强大的 ERP 核心 ， 可以推动实现转型。 “Schwenderman 举了一个例子 ， 即德勤 - Workday 在酒店领域的联合客户 ， 自 2019 年以来 ， 即使在大流行期间 ， 也利用这一强大的核心将规模扩大了一倍。早在 2018 年，德勤就预测，许多财务流程将真正实现无接触，RPA 将被广泛采用，区块链等其他技术将开始自动化公司间交易和其他连接。Daitz 认为，预测已经步入正轨，但还有更多的工作要做，特别是围绕财务洞察力和基于价值的流程的自动化。“我们预计到 2025 年，集成数据平台的使用以及财务，运营和外部数据的使用将实现自动化和集中化，从而帮助 Fiace 自动化财务见解。. "预测 1 ： 金融工厂德勤对无摩擦金融的关键预测之一是围绕金融工厂的出现 ， 反映出自动化的显着加速 ， 从而提高效率和业务洞察力。五十年前 ， 传统的工厂方案可能包括协调人员和零件的流动以构建产品。在今天的工厂中 ， 您可能会看到三到四名员工正在监视一组正在构建该产品的机器 ， 他们正在寻找错误或问题在生产线上。金融工厂的类比是 ， 机器人过程自动化 （ RPA ） ， 机器学习和 AI 等数字技术正在使信息和流程自动化 ， 并增强人类的决策能力。金融工厂在行动 ： 工作日零日收盘的愿景Worday 使用其针对财务办公室的解决方案来消除许多流程中的摩擦，其现金流和客户计费 100 ％ 自动化，以及几乎 100 ％ 的手动日记帐分录。这些成功使